内溪乡人民政府2017年度部门决算公开

第二部分  内溪乡人民政府2017年度部门决算表

龙山县内溪乡人民政府2017年度部门决算表主要由以下组成：收入支出决算总表、收入决算表、支出决算表、财政拨款收入支出决算总表、一般公共预算财政拨款支出决算表、一般公共预算财政拨款基本支出决算表、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表等表格。（公开表格附后）

第三部分 内溪乡人民政府2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年收入1767.78万元，上年收入1779.03万元，比上年减少11.25万元，2017年工资调整、机关运行经费压缩、精准扶贫资金减少为其主要原因。

2017年支出2077.95万元，上年支出1381.40万元，比上年增加696.55万元，2017年工资调整、机关运行经费支出增加、精准扶贫资金支出、项目建设资金支出增加、2016年结转资金为其主要原因。

二、收入决算情况说明

2017年收入1767.78万元，如下：

三、支出决算情况说明

2017年支出2077.95万元，如下：

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收入1028.10万元，上年财政拨款收入1100.43万元，比上年减少72.33万元。其中一般公共预算财政拨款减少325.32万元，政府性基金预算财政拨款增加252.99，主要原因为相关政策调整。

2017年财政拨款支出1028.10万元，上年财政拨款支出1100.43万元，比上年减少72.33万元，减少原因为响应政策，本着节俭的制度，减少支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出706.82万元，占本年支出的34%，上年一般公共预算财政拨款支出1032.14万元，比上年减少325.32万元，减少原因为2017年一般公共预算财政拨款收入减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年财政拨款支出1028.10万元，年初预算支出317.45万元，实际结算支出比预算支出多710.65万元，增加原因主要为一般公共服务支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出以及其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加，具体如下表：

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出为450.17万元，其中，人员经费支出260.13万元，占基本支出57.78%，公用经费支出190.03万元，占基本支出42.22%。

人员经费构成如下：

公用经费构成如下：

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年“三公”经费支出总额4.50万元，为公务接待费4.50万元，“三公”经费年初预算数为4.50万元。

2017年“三公”经费支出4.50万元，为公务接待费4.50万元，“三公”经费支出与上年支出7.56万元相比减少3.06万元，减少原因为响应党的号召，严格按政策标准执行，取消了公车，工作中力求节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年“三公”经费支出4.50万元，主要是公务接待费支出，接待批次为117，接待人数为506人。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

政府性基金财政拨款2017年收入321.28万元，2016年收入68.29万元，与上年相比增多252.99万元，主要原因是相关政策调整。

政府性基金财政拨款2017年支出321.28万元，由国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出122.79万元和其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出198.49万元组成。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

一、预算绩效管理开展情况

2017年年初预算安排收入3174500元，支出3174500元，与上年相比无变化。年度中期调整17677830.22元，包括机关运行经费、精准扶贫资金、项目建设资金、2016年结转资金、2017年工资调整。

2017年收入17677830.22元，上年收入17790312.37元，比上年减少112482.15元，2017年工资调整、机关运行经费压缩、精准扶贫资金减少为其主要原因。

2017年支出20779531.43元，上年支出13813959.91，比上年增加6965571.52元，2017年工资调整、机关运行经费支出增加、精准扶贫资金支出、项目建设资金支出增加、2016年结转资金为其主要原因。

二、绩效目标

2017年预算收入3174500元，实际结算收入17677830.22元，实际结算比预算增加14980938.37元，主要是2016年余留资金779600元，2016年结转资金5023292.07元，上级安排精准扶贫资金2786300元，上级安排村运转经费及村干部工资1338405元，长沙对口扶持资金增加5053341.3元。

2017年预算支出3174500元，实际结算支出20779531.43元，实际结算支出比预算支出多11004585.91元，主要是基础设施建设支出3864745.84元，生产发展支出2786300元，一事一议支出124900元，住房公积金支出227967元，办公费支出724437元，印刷费支出516492.07元，电费22560元，差旅费120000元，村运转经费及村干部工资1338405元，会议费8000元，培训费4000元，公务接待费45000元，政府投入工会经费100000元，劳务费支出220000元，其他交通费用876519元，生活补助25260元。

2017年“三公”经费支出与上年相比合计支出45000元其中（公务用车运行维护费0元，公务接待费45000元）；会议费支出情况：8000元较上年减少2714元是因为本年度压缩精简扶贫会议次数；培训费支出情况：4000元较上年6477元减少2477元是因为本年度培训次数及培训人员减少。因天然气管网建设征拆任务增加，其他交通费用支出876519元。

三、部门整体支出绩效情况

2017年本单位对其上级拨入资金，首先严格按照上级的 “先保工资，再保运转”原则扎实工作，强力推进中心重点工作的有效开展，从而达到稳定基层干部队伍，夯实乡、村基层基础的目的。较好地完成了各项目标任务，实现了内溪经济的快速健康发展，促进了各项社会事业的全面进步。

为规范我乡财政财政资金使用，本部门年初就制定了对各项资金管理的制度和工作措施，本着“统筹兼顾，勤俭节约，量力而行，讲求绩效和收支平衡”的原则，同时加强对项目资金的管理，做到“事前、事中、事后”三大流程监管，切实做到对项目的组织、实施、验收、资金拨付等过程心中有底。

 针对当前形势和工作需要，本部门对当年度的财政资金预算和财政预算执行情况都予以公开化、透明化，对人民群众反映的各类问题都予以及时的反馈和答复。

四、存在的主要问题

1、项目资金的管理存在监管环节脱节现象，尤其对其中的直接支付模块无法达到事前、事中和事后的全程监督和监监管。

2、预算的安排和实际执行数相差过大，其存在的主要原因是年前无法对项目进行合理的预算安排，全部由县级部门给予安排，乡政府对其金额的确定性无掌握。

五、改进措施和有关建议

1、针对新预算法的实行，乡镇的预算安排实行“以支定收，以支定预”的方式，从而达到乡镇对其本部门当年度的各项工作开展心中有数，工作安排能统筹安排，合理配置。

2、乡镇国库集中支付，让乡镇对本级的各类项目资金的管理真正做到了公开、透明，达到“阳光财政”的目的。

3、对工资结构进行调整，提高干部的工资收入水平，从而进一步稳定乡镇干部队伍。

4、进一步规范财务管理，抓好财务内控制度的完善。

5、在以后工作中，必须打实收入，打紧支出，压缩开支，合理安排预算资金，不断完善支出结构，优化资金使用率，进一步完善预算管理体制。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2017年度机关运行经费支出190.03万元，其中办公费75.32万元，印刷费34.41万元，水费2万元，电费9.26万元，邮电费2万元，差旅费26万元，会议费0.8万元，培训费0.4万元，公务接待费4.5万元，劳务费5万元，其他交通费用9万元，其他商品和服务支出21.35万元。2016年支出190.20万元，无较大变动。

（二）政府采购支出情况。

本部门2017年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2017年12月31日，内溪乡人民政府资产总额5306171.58元，其中流动资产2341249.56元，固定资产2964922.02元（主要包括房屋构筑物1884269.02元、汽车0元、单价200万元以上大型设备0元、其他固定资产1080653元），无形资产0元。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。 

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙山县内溪乡人民政府

2018年2月28日