龙山县社会劳动保险管理局2017年度部门决算

第一部分 龙山县社会劳动保险管理中心单位概况

一、部门职责

1、履行全县各级各类企业、灵活就业人员及城镇居民养老保险基金的征缴、发放、稽核、管理职能。

2、离退休人员社会化管理服务职能。

二、机构设置

龙山县社会劳动保险管理中心为全额拨款（参照公务员管理）单位。部门级别为正科级。内设征缴股、退管股、稽核股、个账股、财务室、办公室，核定编制 17人，其中事业编制 17人。实有人数17人，事业人员17人，退休人员 5人（其中事业全额退休 5人），聘请人员4人（单位自行聘请4人）。

第二部分 龙山县社会劳动保险管理中心2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（公开表格附后）

第三部分  龙山县社会劳动保险管理中心2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

龙山县社会劳动保险管理中心2017年度总收入2454.91万元，其中财政拨款收入2290.01万元，其他收入164.9万元。具体情况如下：

1、财政拨款收入2290.01万元，比上年决算数减少1692.53万元，减少42.5 %。主要原因是专项资金统计口径与上年不一致，故相应减少。

2、其他收入164.9万元，比上年决算数增加38.86万元，增长30.83 %。主要原因是人社局及州局拨征缴工作经费及被征地农民征缴工作经费

（二）年度支出总体情况

龙山县社会劳动保险管理中心2017年度总支出2448.91万元，其中基本支出336.27万元，项目支出2112.64万元。具体情况如下：

1、基本支出336.27万元，比上年决算数增加93.5万元，增长38.51%。主要原因人员工资增加。

2、项目支出2112.64万元，比上年决算减少1763.91万元，减少45.5%。主要原因是专项资金统计口径与上年不一致，故相应减少。

二、收入决算情况说明

2017年本年收入2454.91万元，其中财政拨款收入2290.01万元，占总收入的93.28%；其他收入164.9万元，占总收入的6.72%。

三、支出决算情况说明

2017年本年支出2448.91万元，其中基本支出336.27万元，占总支出的13.73%；项目支2112.64万元，占总支出的86.27%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收入2290.01万元， 2017年财政拨款支出2284.01万元。收入比上年决算数减少1692.53万元，减少42.5 %。主要原因专项资金统计口径与上年不一致，故相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

本年度财政拨款支出为2284.01万元，占本年支出总数的93.27%，财政拨款支出较上一年度有所减少，主要原因是专项资金统计口径与上年不一致，故相应减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

    财政拨款支出主要由一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款两部分组成。一般公共预算财政拨款支出2267.15万元，占财政拨款总支出的99.27%。政府性基金财政拨款支出为16.86万元，占财政拨款总支出的0.73%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

财政拨款支出总额为2284.01万元，年初预算数为150.71万元，财政拨款支出减少1704.27万元，其中一般公共预算财政拨款支出减少1704.27万元，政府性基金支出增加16.86万元。一般公共预算财政拨款支出包括：一般公共服务13.99万元、社会保障和就业支出2253.16万元，政府性基金预算财政拨款支出包括：其他国有土地使用权出让收入安排的支出5.56万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出11.3万元。主要原因是人员经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出金额为174.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.64% 。其中人员经费为144.6万元，日常公用和经费为29.9万元。主要原因是人员经费较上一年有所增加。   

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费支出情况：2017年“三公”经费支出相对于上年减少，合计支出3.67万元，为公务接待费3.67万元，减少主要原因是公务用车减少，严格按政策标准执行，工作中力求节约，公务接待费也减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

“三公”经费支出情况：2017年“三公”经费支出相对于上年减少，合计支出3.67万元，为公务接待费3.67万元，与上年相比减少0.04%，其中国内公务接待批次为45次，公务接待388人次. 严格按政策标准执行，工作中力求节约。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

政府性基金财政预算收入为20.22万元，支出为16.86万元，政府性基金预算财政拨款包括：其他国有土地使用权出让收入安排的支出5.56万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出14.66万元。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

一 、预算绩效工作开展情况。

    （1）开展了2017年社会劳动保险管理中心整体支出绩效评价。

为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《龙山县财政局关于开展2017年度财政支出绩效自评工作的通知》和《龙山县人民政府办公室关于印发〈龙山县全面推进财政预算绩效管理工作的实施方案〉的通知》(龙政办函〔2014〕40号)文件精神以及相关要求，对社会劳动保险管理中心2017年度部门整体支出绩效情况进行了自评。

（2）绩效目标

    保障社保队伍稳定团结，确保社保征缴及扩面，惠及广大群众，确保社保待遇按时准确发放，惠及广大群众，确保各项绩效目标任务如期完成。

绩效评价报告情况

一、基本概况

1.主要职能：代表县人民政府和县劳动和社会保障局开展全县企业职工、灵活就业人员、被征地农民参与社会养老保险工作；代表县人民政府和县劳动和社会保障局为全县企业退休职工发放社会养老保险待遇工作。

2．机构情况: 龙山县社会保险管理服务局为正科级全额拨款事业单位，人员参照公务员管理单位。内设办公室、财务股、离退休人员管理股、个人帐户管理股、稽核股、登记征缴股五股一室。

3．人员情况: 核定编制19人。年末实有人数29人（包括聘请4人、借调1人，退休人员5人，待岗2人）。实际在岗人数23人

二、部门整体支出管理及使用情况

  （一）基本支出

 2017年总支出2448.91万元，基本支出336.27万元，项目支出2112.64万元，其中人员工资福利支出133.99万元，商品服务支出160.54万元，对个人和家庭支出2151.58万元，其他资本性支出2.8万元。涉及的内容:（1）按时足额保障在企业离退休职工人员工资待遇发放；（2）保障社会养老保险事业正常运行，促进各项工作开展；（3）保障社会养老保险征缴工作，确保社会保险基金按时足额征收，促进社会大局稳定；（4）协助精准扶贫工作为民办实事工作，确保我县精准扶贫工作时完成任务。

2017年“三公”经费支出3.67万元，主要是公务接待费3.67万元，与2017年比较公务接待费减少0.04%，杜绝不必要的招待支出，人均招待标准也没有超过50元。

（二）项目支出

2017年项目支出2112.64万元，项目支出是建国初参加工作生活补助1.64万元，企业退休老干资料打印、档案管理及烟厂代发工作经费支出20万元，本级财政对个人帐户配套补贴15万元，财政对企业职工基本养老保险基金的补助2018.9万元，企业养老保险补助资金（中央及地方）40.69万元，企业军转干补助资金16.41万元，我中心严格按制度对项目资金进行管理。

（三）部门整体支出绩效情况

2017年本单位对其上级拨入资金，首先严格按照上级的 “先保工资，再保运转”原则扎实工作，充分利用国家、省州人力资源和社会保障网、团结报、县人民政府公众信息网、龙山新闻网、龙山创新创业网、县城主干街道路口大型显示屏等宣传媒体和工具滚动式、全方位地宣传就业创业政策，全年被各级新闻媒体采稿20余篇，让各项社保政策家喻户晓、深入民心、人人皆知，充分保障了广大人民群众对政策的知情权。

 为规范资金使用，因此年初就制定了对各项资金管理的制度和工作措施，本着“统筹兼顾，勤俭节约，量力而行，讲求绩效和收支平衡”的原则，同时加强对项目资金的管理，建立健全监管机制，确保资金安全、规范、高效运行。

   （四）存在的主要问题

预算的安排和实际执行数相差过大，其存在的主要原因是年前无法对项目进行合理的预算安排，预算调整率变动大，因涉及机构整合，项目资金统计填报口径变化。

（五）改进措施和有关建议

1、对工资结构进行调整，提高干部的工资收入水平，从而进一步稳定司法干部队伍。

2、进一步规范财务管理，抓好财务内控制度的完善。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出29.9万元，与2017年比较增加了78.65%，主要原因是：经费增加，所以机关运行经费有所增加。

（二）政府采购支出情况。

 2017年度本单位无政府采购支出

（三）国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日，本单位共有资产合计897653.49元，其中流动资产206113.99元，固定资产687039.5元（其中无形资产4500元，车辆1辆，216976元，主要用于业务工作开展，其他固定资产465563.5元）。

第四部分  名词解释

 (一）财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。 

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。