龙山县审计局2018年度部门决算公开

目录

第一部分龙山县审计局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分龙山县审计局部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家关于审计工作的方针、法律法规和政策，研究拟订本县审计工作的方针、政策，参与制订我县审计、财经方面的政策和法规，制订审计业务规章制度和工作规划，并监督执行。

（二）对县本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督。

（三）对县直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支和专项资金使用情况进行监督。

（四）对县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和工程决算进行审计监督。

（五）对法律、法规规定应由县审计局进行审计的其他事项进行审计监督。

（六）承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。龙山县审计局为正科级全额拨款单位。单位内设机构包括：办公室、法制股、经济责任审计室、行政事业审计股、财政金融审计股、人事股、技术股、固定资产投资审计股等8个业务股室。下设政府投资审计中心、审计指导中心两个二级机构。机构设置与上年相比无变动。

（二）决算单位构成。龙山县审计局只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

第二部分2018年部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(表格附后)

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1131.56万元。与2017年相比，增加157.38万元，增长16.16%，主要是因为2018年单位新增人员及工作量增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计516.46万元，其中：财政拨款收入501.46万元，占97.1%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入15万元，占2.9%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计615.10万元，其中：基本支出509.43万元，占82.82%；项目支出105.67万元，占17.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计1101.56万元，与2017年相比，增加127.38万元，增长13.08%，主要是因为本年度人员增加及工作量增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出600.10万元，占本年支出合计的97.56%，与2017年相比，财政拨款支出增加139.11万元，增长30.18%，主要是因为人员经费和项目经费增多。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出600.10万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出311.58万元，占51.92%；社会保障和就业支出（类）支出33.96万元，占5.66%;城乡社区支出（类）支出131.58万元，占21.93%；住房保障支出（类）支出24.33万元，占4.05%;其他（类）支出98.64万元，占16.44%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为319.89万元，支出决算数为615.10万元，完成年初预算的192.28%，其中：

1、其他一般公共服务支出（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算不够准确。

2、机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）（款）（项）。

年初预算为32.60万元，支出决算为32.60万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年初预算较为准确。

3、行政运行（审计事务）（类）（款）（项）。

年初预算为287.29万元，支出决算为290.88万元，完成年初预算的1.01%，决算数大于年初预算数的主要原因是：常规工作经费管理严格。

4、其他残疾人事业支出（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：残疾人保证金为财政统一打入预算。

5、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为98.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年末决算功能科目调整。

6、住房公积金（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为24.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：住房公积金为财政统一打预算。

7、城乡社区支出（类）（款）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为131.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年末决算功能科目调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出509.43万元，其中：人员经费325.89万元，占基本支出的63.97%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、医疗费等；公用经费183.54万元，占基本支出的36.03%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、租赁费、会议费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

三公”经费财政拨款支出预算为7.1万元，支出决算为7.02万元，完成预算的98.87%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算4.8万元，支出决算为4.73万元，完成预算的101%，决算数略大于年初预算数的主要原因是公务接待严格按标准执行，与上年相比减少2.17万元，减少31.45%,减少的主要原因是公务接待严格按标准执行。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.3万元，支出决算为2.29万元，完成预算的99.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是公车使用按规定执行，与上年相比增加0.004万元，增长0.02%，主要原因是公车使用按规定执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.73万元，占67.38%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.29万元，占32.62%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.73万元，共接待92批次，接待人数961人，主要用于接待上级部门的检查。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.29万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.29万元，主要是车辆日常维护支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入131.58万元；年初结转和结余151.49万元；支出230.22万元，其中基本支出124.56万元，项目支出105.67万元；年末结转和结余52.85万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效开展情况

绩效已开展。

（二）绩效目标

本次自评的目的是为规范财政资金管理，通过评价本单位2018年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，保障更好地履行职责，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。。

1. 绩效评价报告（见附件）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出43.99万元，比年初预算数增加2.99万元，增长6.8%。主要原因是：人员增加，相应公用经费调增。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0.32万元，用于召开会议，人数29人，内容为审计业务会议；开支培训费1.19万元，用于开展业务培训，内容为审计业务培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

本部门2018年度无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

1、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

1、龙山县审计局2018年度绩效自评报告

2、龙山县审计局2018年决算公开表