龙山县非税收入管理局2017年度部门门决算公开
目录
第一部分 龙山县非税收入管理局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 龙山县非税收入管理局2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分龙山县非税收入管理局2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名称解释
第一部分龙山县非税收入管理局概况
一、部门职责
1、贯彻落实上级有关非税收入管理的法律、法规、规章和制度,研究制定本县非税收入征收管理的具体实施办法;负责本县行政事业性收费、政府性基金(附加)、罚没收入、国有资本经营收入、国有资产和国有资源收益、其他非税收入的征收管理。
2、组织、委托和督促各执收单位做好非税收入的征缴工作。
3、负责本县非税收入征收管理工作及统计、分析、报表报送工作。负责非税收入的核算与统计和“非税收入汇缴结算户”资金的核对、清算与划解。
4、负责非税收入等所有财政票据的领发、保管、核销、检查等日常管理工作。
5、参与非税收入的清理整顿和已取消(或调整)的非税收
入项目和标准的督查落实情况。
6、开展非税收入日常监督和专项稽查,依法查处各种违反非税收入征收管理和票据管理规定的行为。
7、负责非税收入征收管理系统的网络建设与维护,协调执收单位与银行有关网络方面的相关事宜。
二、机构设置
我局内设办公室、核算股、稽查股、票据股、征管股等机构。
第二部分 龙山县非税收入管理局017年度部门决算表
(公开表格附后)
第三部分 龙山县非税收入管理局2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2017年度决算总收入181.38万元,年初结转和结余188.77万元;总支出295.37万元。2016年度决算总收入362.35万元,总支出178.25万元。17年度收入比16年度减少180.97万元,减幅为50.05%,减少的原因主要是填报口径调整。
二、收入决算情况说明
本年决算总收入181.38万元
三、支出决算情况说明
2017年度本年支出合计295.37万元,其中一般公共服务支出257.95万元,占总支出的87.33%;社会保障和就业支出0.63万元占总支出的0.21%;城乡社区支出9.26万元,占总支出的3.13%;其他支出27.54万元,占总支出的9.3%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
本年财政拨款总收入181.38万元,2016年度财政拨款总收入362.35万元,比上年决算数减少180.97万元,减幅为50.05%,主要原因是决算填报口径调整。总支出295.37万元,2016年度财政拨款总支出178.25万元,比上年决算增加117.13万元,增幅为60.35%,主要原因是人员工资及公用经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)财政拨款支出决算总体情况。
2017年度总支出295.37万元,其中人员经费支出85.59万元,比重为28.98%;日常公用经费支出116.70万元,比重为39.5%;对个人和家庭的支出92.38万元,比重为31.28%;其他支出资本性支出0.7万元,比重为0.24%。
(1)预、决算差异情况,可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。
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预算情况 |
决算情况 |
增减情况 |
一般公共服务支出 |
161.84 |
248.31 |
86.47 |
住房公积金 |
9.64 |
9.64 |
|
社会保障和就业支出 |
0.6 |
0.6 |
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城乡社区支出 |
9.26 |
9.26 |
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其他支出 |
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27.54 |
27.54 |
合 计 |
181.34 |
295.35 |
114.01 |
(2)差异原因分析。
行政运行预决算差异,属人员增加,工资相应增加。
其他预决算差异,系办公费27.54万元,部门预算未体现。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度本单位总支出295.37万元。基本支出235.59万元,其中人员经费支出165.61万元,日常公用经费支出69.98万元;项目支出59.78万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
本年度“三公”经费财政拨款决算总支出0万元。
2017年度“三公”经费预算支出情况:
因公出国(境)费0万元;公务用车购置及运行费:0万元,其中公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费0万元;
2016年度决算“三公”经费总支出0万元。
相比2016年度“三公”经费无变化。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2017年度政府性基金预算总收入9.26万元,年初结转和结余27.54万元;本年度总支出36.8万元,年末结转和结余0万元。
九、关于2017年度预算绩效情况说明
(本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……)
(1)预算绩效管理开展情况
我单位充分履行职责职能,严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面:
一是狠抓资金使用效益。表现在:一是保障了职工工资,津补贴的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资现象;二是保障了单位的正常运转,各项工作开展顺利;三是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。
二是效率性高,用有限的资金全力保障了本单位落实为民办实事,绩效考核评估等指标全面完成。
(2)绩效目标
1、认真编制非税收入征收计划,确保非税收入科学征收
2、深入贯彻落实《湖南省非税收入管理条例》和《湖南省稽查管理办法》,强化非税收入征收及管理。以落实《条例 》为重点,加大稽查力度,确保以查促管。
3、实行以票管收、票款同步的管理制度,对非税收入票据的保管、发放、领用、使用、核销进行监督管理.
(3)绩效评价报告
龙山县2017年度部门(单位)整体支出绩效自评
报 告
部门(单位)名称 龙山县非税收入管理局
预算编码 123002
评价方式:部门(单位)绩效自评
评价机构:部门(单位)评价组
报告日期: 2018 年 3 月 30日
2017年龙山县非税收入管理局
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
本单位共有独立编制机构1个,独立核算机构1个,单位名称为龙山县龙山县非税收入管理局。单位共有行政编制15人,年末实有人数11人。
二、收入情况
本年度收入合计为181.38万元,其中上年结转188.77万元,年末结转和结余74.77万元。
三、支出情况
本年度总支出295.37万元,其中:工资福利支出81.33万元;商品和服务支出41.75万元;对个和家庭补助支出84.28万元;其他资本性支出0.7万元。
三、加强资金使用管理的有效措施
(一)从源头抓起,科学合理编制经费预算。根据中央和省财政预算改革的有关要求,结合本单位工作的实际需要,按标准、按项目科学认真编制部门预算,确保财政资金使用得到有效管控。
(二)从制度抓起,严格规范报账审批流程。坚持依法依规科学理财,认真执行机关财务管理办法,规范资金分配审批程序。严格按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》和‘三公’经费只减不增”的要求,抓好厉行节约源头控制。一是严格经费支出审批手续。各项经费支出都要报分管财务领导审批后方可报账。二是严格接待经费支出管理。严格执行接待管理办法,任何部门接待费支出一律归口“接待费管理规定”的范畴,项目经费中不得列支接待费。三是严格会议经费支出管理。认真落实机关会议规定,加强经费支出监督管理。经党组批准召开的会议,严格控制会议规模和规格,严格借会议名义用公款吃喝、发放纪念品、组织公费旅游和各种娱乐活动。其他会议一律从严控制。
四、主要绩效
我单位充分履行职责职能,严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面:
一是狠抓资金使用效益。表现在:一是保障了职工工资,津补贴的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资现象;二是保障了单位的正常运转,各项工作开展顺利;三是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。
二是效率性高,用有限的资金全力保障了本单位落实为民办实事,绩效考核评估等指标全面完成。
十、其他重要事项
(一)机关运行经费支出情况。
2017年度本单位机关运行经费42.45万元。机关运行经费使用明细为:办公设备购置0.7元,办公费11.60万元,水费0.14万元,差旅费1.47万元,维修(护)费1.03万元,工会经费12.31万元,其他交通费用3.45万元其他商品和服务支出11.75万元。
(二)政府采购支出情况。本部门2017 年度本单位无政府采购支出。
(三)国有资产占用情况。
2017年,年末部门资产为166.87万元,与上年度对比减少113.30元,减幅为40.44%,原因为动用上年结余。
2017年,年末资产合计为166.87万元,其中流动资产74.88万元,占比为44.87%,固定资产91.99万元,占比为55.13%。