龙山县环境卫生管理所2017年度部门决算公开

龙山县环境卫生管理所

2017年度部门决算

2018年8月15日

目    录

第一部分  龙山县环境卫生管理所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  龙山县环境卫生管理所2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  龙山县环卫所2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于2017年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  龙山县环境卫生管理所概况

一、 部门(单位）概况

（一）、基本情况

龙山县环境卫生管理所为全额事业拨款单位。部门级别为副科级，核实编制为32人，年末实有人数31人，其中财政统发人员工资31人，年末单位共有车辆11台。

（二）、部门职责

?负责城区的环境卫生的监督和管理

?负责县城生活垃圾处置费的征收

（三）、机构设置

?机构情况：本部门机构数为1个，没有变动。

?人员情况：单位总编制人数32名，其中：管理人员编制8名，工勤人员编制24名。实有人数31名：其中管理人员7名，工勤人员24名。退休人员38名。

第二部分 龙山县环境卫生管理所2017年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分 龙山县环境卫生管理所2017年度部门决算情况说明

对公开的8张部门决算表格逐一进行分析说明

一、 收入支出决算总体情况说明

收入情况：2017年单位总收入为2237.95万元，年初结余结转资金60.75万元，总合计2298.69万元。

支出情况：2017年单位总支出为2297.17万元，其中：一般公共服务支出20.60万元，社会保障和就业支出31.03万元 ，医疗卫生与计划生育支出450.80万元，城乡社区支出403.93万元，其他支出1390.83万元，年末结转和结余1.52万元，总合计2298.69万元。与上年决算数比较及变动的主要原因是:结转上年环卫市场化承包经费，增加了环卫市场化经费投入，财政拨款收入相应增加。支出与上年相应增加是因为人员工资调标，人员经费相应增加，市场化投入经费相应增加。

一、 收入决算情况说明

本年收入合计：2237.95万元，其中：财政拨款收入1807.11万元占总收入80%，其他收入58.06万元占总收入2%，事业收入372.78万元占总收入16%。

二、 支出决算情况说明

本年支出合计：2297.17万元，其中基本支出为828.53万元，占总支出36%（由工资福利支出、对个人和家庭的补助支出，商品和服务支出，其他资本性支出构成）。项目支出为1468.64万元占总支出64%（由重庆高建环卫承包经费构成）。

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收入为1807.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为338.47万元，政府性基金预算财政拨款为1468.64万元。2016年一般公共预算财政拨款收入为402.64万元，政府性基金预算财政拨款为1544万元。2017年财政拨款支出为1867.86万元，其中：一般公共预算财政拨款支出为399.21万元，政府性基金预算财政拨款为1468.64万元。2016年一般公共预算财政拨款支出为477.66万元，政府性基金预算财政拨款为1544万元。与上年决算数比较及变动的增加减少主要原因是：一般公共预算财政拨款收入比上年减少原因是专项经费拨付有变化；政府性基金预算财政拨款比上年增加的原因是重庆高建环卫市场化经费加大的投入。

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

?财政拨款支出决算总体情况

本单位2017年一般公共预算财政拨款支出为399.21万元，其中：基本支出326.11万元，养老保险31.03万元，事业单位医疗保险21.48万元，缴纳职工住房公积金20.60万元，占本年支出的比重21%。2016年一般公共预算财政拨款支出为477.66万元，与上年决算数比较减少的原因是人员经费和日常公用经费相对减少。

?财政拨款支出决算结构情况

本单位2017年财政拨款支出决算数为1867.86万元，由社会保障和就业支出（养老保险）31.03万元，一般公共服务支出（住房公积金）20.60万元，医疗卫生支出（医疗保险）21.48万元，城乡社区支出403.93万元，其他支出1390.83万元构成。

?财政拨款支出决算具体情况

2017年财政拨款支出1867.86万元，与年初预算数557.23万元作对比，增加减少（财政拨款支出大于年初预算数）的原因是：年初预算数没有包括政府性基金支出（重庆高建环卫市场化承包经费属于县级预算）。

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年我单位一般公共预算财政拨款基本支出共计399.21万元。其中人员经费合计259.25万元，包括工资福利支出229.55万元（基本工资、津补贴、其他社会保障缴费等构成），对个人和家庭的补助支出29.7万元（住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出构成）；公用经费支出合计139.96万元（由办公费、培训费、劳务费、工会经费、电费、水费、差旅费及三公经费等构成）。

七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2017年度“三公经费”预算数为187万元，其中：因公出国（境）费为零，公务用车购置费为零，公务用车运行维护费为164万元，公务接待费为23万元。“三公经费”决算数为82.96万元，其中：因公出国（境）费为零，公务用车购置费为零，公务用车运行维护费为64.96万元（由车辆所需的燃料费、维修费、保险费等支出构成），公务接待费为18万元。公务用车保有量为3辆；公务接待费为18万元，接待人数为2600人，接待次数为130次。

“三公经费”与上年预决算对比图如下：    单位：万元

我所狠抓内务管理，扎实执行有关文件精神，三公经费与预决算及上年对比略有减少，公务用车运行维护费比上年减少下降47%，主要原因是环卫市场化改革取消了部分车辆的运行。公务接待费减少与上年相比支出下降1.09%，原因是为贯彻落实中央八项规定，厉行节约、反对浪费各项政策，规范了三公经费管理导致单位三公经费支出下降。

八、 政府性基金预算收入支出决算情况

我单位2017年度政府性基金预算财政拨款收入为1468.64万元，本年支出资金为1468.64万元，年初年末没有结转结余资金。本单位政府性基金支出用于重庆高建环卫市场化承包经费构成。

九、 关于2017年度预算绩效情况说明

我单位预算资金的管理严格按照相关规定执行，建立健全组织机构，明确职责分工。公用经费坚持厉行节约、量入为出，收支平衡的原则管理和使用，严格执行我县差旅费、会议费、三公经费等支出规定，加强管理，合理开支，2017年本单位对其财政拨入资金，首先严格按照上级的“先保工资,再保运转”原则开展工作,从而达到稳定基层干部队伍,夯实基层的目的。（备注：预算绩效报告及附件表格按时按要求在政府网上已公开，接受群众监督；绩效评价报告附后）

十、 其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况

本单位是为事业单位没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

本单位没有政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

环卫所年末资产总额11937384.32元，其中流动资产332474.23元，固定资产11604910.09元（主要包括房屋构建物 6920983.09   元、汽车 1770929元、单价200万元以上大型设备0元、其他固定资产2912998 元），无形资产0     元。截止2017年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中，部级领导干部用车0辆，一般公务用车3辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术有车0辆，其他用车8辆，其他用车主要是用于城市环卫卫生监察及垃圾场日常运行工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外取得的各项收入。

 4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

 7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

 8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

 11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

  12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

13.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）环卫（项）反映加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。

附表： 

1.2017年度收支决算总表

2.2017年度收入决算表

3.2017年度支出决算表

4.2017年度财政拨款收支决算总表

5.2017年度一般公共预算财政拨款支出决算表

6.2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.2017年度一般公共预算财政拨款：“三公”经费支出决算表

            2018年8月14日

龙山县环境卫生管理所整体支出

绩效评价自评报告

根据《龙山县人民政府关于印发〈龙山县全面推进财政预算绩效管理工作的实施方案〉的通知》(龙政办函〔2014〕40号)文件精神以及龙山县财政局下发的《关于做好2017年度部门整体支出的绩效自评的通知》等相关要求，现将县环卫所2017年度部门整体支出绩效情况自评如下：

一、基本概况

（一）部门概况

    龙山县环境卫生管理所为全额事业拨款单位。部门级别为副科，我单位独立编制机构数1个，独立核算机构数1个;现事业编制32人，年末实有人数31人。

（二）部门整体支出概况

     2017年全年支出总计22971727.51 元，基本支出22971727.51元，项目支出0元。年初结余607480.3元，年末结余15217.49元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）、基本支出22971727.51元：工资福利支出2295527元，其中基本工资963539元，津贴补贴806916元，社会保障缴费525072元。商品服务支出19756741.39元，其中办公费102359.6元，邮电费14620元，水费785元，电费28360.58元，差旅费57594元，会议费2400元，工会经费150000元，公务接待费180024元，劳务费241015元，公务用车运行维护费649582.78元，其他商品和服务支出18330000.43元。对个人和家庭的补助859459.12元，其中生活补助12440元，抚恤金32790元，其他对个人和家庭补助608187.12元，住房公积金205962元,医疗费80元。其他资本性支出（办公设备购置）60000元。

  （二）、项目支出无。

三、部门整体支出绩效情况

 2017年本单位对其财政拨入资金，首先严格按照上级的 “先保工资，再保运转”原则开展工作，从而达到稳定基层干部队伍，夯实基层基础的目的。

四、存在的主要问题

       1、基本支出中的人员工资结构不合理，人员工资处于中 低下水平，因此干部职工的工资收入无法满足正常的日常开支需要。

       2、三公经费管理方面接待清单及接待明细管理有待加强。

五、改进措施和有关建议

1、进一步规范财务管理，公务用车实行计划管理，规范报批手续。

2、针对新预算法的实行，环卫所的预算安排实行“以支定收，以支定预”的方式，从而达到对本单位当年度的各项工作开展心中有数，工作安排能统筹安排，合理配置。

3、在以后工作中，必须打实收入，打紧支出，压缩开支，合理安排预算资金，不断完善支出结构，优化资金使用率，进一步完善预算管理体制。

龙山县环境卫生管理所

2018年8月14日

2017年度部门整体支出绩效评价自评报告

部门(单位)名称       龙山县环境卫生管理所                           

预算编码      411003                                 

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

报告日期： 2018 年 8 月 14 日