龙山且安监局2017年决算公开

2017年部门决算分析报告

一、 部门(单位）概况

（一）  基本情况

龙山县安全生产监督管理局为正科级全额拨款公务员管理单位。核定编制26人，其中行政编制10人，机关后勤编制2人，参照公务管理事业编制4人，全额拨款事业编制10人。二级机构1个(龙山县安全生产应急救援中心)。年末在职人员33人，提前退休人员2人，退休人员4人。公务用皮卡车4台，越野车1台。

（二）部门职责

（一）承担全县安全生产综合监督管理责任，组织全县安全生产大检查和专项督查；负责组织协调生产安全应急救援工作。

（二）依法组织、协调生产安全事故调查处理工作，并监督事故查处和责任追究落实情况。

（三）负责行使职业卫生安全监管职能；负责煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹及其他行业的安全生产监督管理职能；承担工矿商贸作业场所职业卫生监督检查责任，查处职业危害事故和违法违规行为。

（三）机构设置

?机构情况：本部门机构数为1个，没有变动。

?人员情况：2017年核定编制26人，其中行政编制10人，机关后勤编制2人，参照公务管理事业编制4人，全额拨款事业编制10人。实有人数：行政人员10人，工勤人员2人，参照公务管理人员4人，事业人员10人，年末有人数33人。

二、对公开的8张部门决算表格逐一进行分析说明。

（一）收入支出决算总体情况说明

收入情况：2017年单位总收入为848.87万元，年初结余结转资金0.76万元，总合计849.63万元。与上年决算数2031.83万元比较,减少的主要原因是：2016年全县关闭退出小煤矿省、州、县给煤矿企业的奖补资金通过我局转拨。

支出情况：2017年单位总支出为849.63万元，其中：一般公共服务支出26万元，社会保障和就业支出42.33万元 ，医疗卫生与计划生育支出14.65万元，城乡社区支出95.84万元，资源勘探信息等支出373.07万元，住房保障支出26.92万元，其他支出268.16万元，总合计846.98万元。与上年决算数2031.83万元比较减少的主要原因是: 2016年全县关闭退出小煤矿省、州、县给煤矿企业的奖补资金通过我局转拨。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计：848.87万元，其中：财政拨款收入813.21万元，占总收入95.8%；其他收入35.66万元，占总收入4.2%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计：846.98万元，其中基本支出为468.94万元，占总支出55.37%（由工资福利支出、对个人和家庭的补助支出，商品和服务支出，其他资本性支出构成）。项目支出为378.04万元，占总支出44.64%（由安全生产专项经费构成）。

（四） 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年，财政拨款收入为813.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为449.2万元，政府性基金预算财政拨款为364万元。2016年，财政拨款收入为904.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为626.46万元，政府性基金预算财政拨款为278.39万元。

2017年，财政拨款支出为813.32万元，其中：一般公共预算财政拨款支出449.31万元，政府性基金预算财政拨款支出364万元。2016年，财政拨款支出为960.06万元，其中：一般公共预算财政拨款支出为676.91万元，政府性基金预算财政拨款为283.15万元。与上年决算数比较及变动的增加减少主要原因是，是压缩行政开支，节约行政成本。

（五） 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

?财政拨款支出决算总体情况

2017年，本单位一般公共预算财政拨款支出为449.31万元，其中：基本支出413.31万元，项目支出36万元。2016年，一般公共预算财政拨款支出为676.91万元。与上年决算数比较减少的原因，是压缩行政开支，节约行政成本。

?财政拨款支出决算结构情况

2017年，本单位政府性基金预算财政拨款支出决算数为364万元，由基本支出21.96万元，项目支出342.04万元构成，占本年支出的比重42.98%。2016年，政府性基金预算财政拨款为283.15万元。比上年增加的原因，是安全生产工作任务增加，行政成本增加。

?财政拨款支出决算具体情况

2017年，财政拨款支出449.2万元，与年初预算数361.8万元作对比，增加（财政拨款支出大于年初预算数）的原因是：安全生产工作任务增加，经费相应增加。

（六） 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年，我单位一般公共预算财政拨款基本支出共计413.31万元。其中人员经费合计295.68万元，包括工资福利支出268.76万元（基本工资、津补贴、其他社会保障缴费等构成），对个人和家庭的补助支出26.92万元（住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出构成）；公用经费支出合计117.63万元（由办公费、培训费、劳务费、工会经费、电费、水费、差旅费及三公经费等构成）。

（七） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2017年度“三公经费”预算数为17.9万元，其中：因公出国（境）费为0，公务用车购置费为0，公务用车运行维护费为14.4万元，公务接待费为3.5万元。“三公经费”决算数为17.75万元，其中：因公出国（境）费为0，公务用车购置费为0，公务用车运行维护费为14.3万元（由车辆所需的燃料费、维修费、保险费等支出构成）；公务接待费为3.45万元。接待人数为690人，接待次数为95次。

“三公经费”与上年预决算对比图如下：     单位：万元

我局狠抓内务管理，扎实执行有关文件精神，三公经费与预决算及上年对比略有减少，公务用车运行维护费与公务接待费比上年减少下降，主要原因是2017年以来，我局把严格控制机关运行经费作为一项重要工作，严把支出关、为贯彻落实中央八项规定，厉行节约、反对浪费各项政策，规范了三公经费管理导致单位三公经费支出下降。

（八） 政府性基金预算收入支出决算情况

2017年度，我单位政府性基金预算财政拨款收入为364万元，本年支出资金为364万元，本年末结转结余0万元。政府性基金支出用于安全生产业务专项开支。

三、关于2017年度预算绩效情况说明

我单位预算资金的管理严格按照相关规定执行，建立健全组织机构，明确职责分工。公用经费坚持厉行节约、量入为出，收支平衡的原则管理和使用，严格执行我县差旅费、会议费、三公经费等支出规定，加强管理，合理开支，2017年本单位对其财政拨入资金，首先严格按照上级的“先保工资,再保运转”原则开展工作,从而达到稳定基层干部队伍,夯实基层的目的。（备注：预算绩效报告及附件表格按时按要求在政府网上已公开，接受群众监督；绩效评价报告附后）

四、 其他重要事项

（一） 机关运行经费支出情况

2017年度机关运行经费支出117.63万元，其中办公费12.54万元、印刷费2.11万元，水电费5.42万元、邮电费9.22万元、差旅费17.07万元、维修费1.07万元，会议费10万元、培训费6.88万元、公务接待费3.45万元、劳务费2.57万元、公务用车运行维护费14.3万元，工会经费33万元，比2016年度机关运行经费支出133.69万元的基础上下降13.66%，主要是单位严格执行中央、省、州、县规定以及财经制度。

（二）政府采购支出情况

2017年度，由于政府安排工作场所搬迁，政府采购支出74.799万元，均为新办公场所添置新设备。

（三）国有资产占用情况

截止2017年12月31日，本单位有公务车辆5辆，固定资产合计：2138908.89元，其中：房屋为0元；计算机设备、打印机、空调等通用设备为706149元，占固定资产比例达33%；专用设备384875元，占固定资产比例达18 %；桌椅、沙发、文件柜等家具用具343746元，占固定资产比例达17%；交通运输等设备为678549.71元，占固定资产比例达32%。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外取得的各项收入。

 4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

 7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

 8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

 11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

  12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

附表： 

1.2017年度收支决算总表

2.2017年度收入决算表

3.2017年度支出决算表

4.2017年度财政拨款收支决算总表

5.2017年度一般公共预算财政拨款支出决算表

6.2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.2017年度一般公共预算财政拨款：“三公”经费支出决算表

2017年安监局整体支出绩效自评报告

一、部门概况

龙山县安监局为全额拨款公务员管理单位。部门级别为正科级。核定编制26人，其中行政编制10人，机关后勤编制2人，参照公务管理事业编制4人，全额拨款事业编制10人。二级机构1个(龙山县安全生产应急救援中心)。年末实有33人，提前退休人员2人，退休人员4人。公务用皮卡车4台，越野车1台。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）、基本支出

总支出468.93万元：①工资福利支出268.76万元（其中基本工资100.73万元、津贴补贴76.5万元、奖金11.2万元、基本养老保障缴费40.5万元、医疗保险缴费16.91、绩效工资6.2万元、其他工资福利支出16.72元）。②商品服务支出167.47万元（其中办公费33.5万元、印刷费27.11万元、电费4.71万元、水费0.7万元、邮电费9.22元、差旅费17.06万元、维修费1.07万元、会议费10万元、培训费6.88万元、公务接待费3.45万元、劳务费2.57万元，工会经费17万元、公务用车运行维护费14.3万元，扶贫开支19.9万元）。③对个人和家庭的补助32.7万元（生活补助1.5万元、救济费0.3万元、医疗费3.99万元、住房公积金26.91万元）。

（二）、项目支出

总支出378.68万元。具体为：1、2015年煤炭关闭退出县级配套资金50万元（猛必枫香坡煤矿）。2、省安全生产示范创建26万元。3、州拨乡镇安全生产专项资金218.8万元。4、2016年县安全生产先进单位资金10万元。5、搬迁新办公室办公设备及用品购置费73.88万元。

三、部门整体支出绩效情况

2017年本单位对其上级拨入资金，首先严格按照上级的 “先保工资，再保运转”原则开展工作，从而达到稳定安监干部队伍，夯实安监基层基础的目的。

四、存在的主要问题

1、基本支出中的人员工资结构不合理，人员工资处于中低下水平，因此干部职工的工资收入无法满足正常的日常开支需要。

2、项目资金的管理存在监管环节脱节现象，尤其对其中的直接支付模块无法达到事前、事中和事后的全程监督和监管。

3、财务基础管理存在问题，主要是存在大额提现情况。

五、改进措施和有关建议

1、进一步规范财务管理，抓好财务内控制度的完善。

2、针对新预算法的实行，安监局的预算安排实行“以支定收，以支定预”的方式，从而达到对本部门当年度的各项工作开展心中有数，工作安排能统筹安排，合理配置。

3、在以后工作中，必须打实收入，打紧支出，压缩开支，合理安排预算资金，不断完善支出结构，优化资金使用率，进一步完善预算管理体制。