龙山县国库集中支付核算中心2017年度部门决算

来源：作者：发布时间：2018-08-17 10:46:08 字体大小：

第一部分龙山县国库集中支付核算中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分龙山县国库集中支付核算中心2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分龙山县国库集中支付核算中心2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分名称解释

第一部分龙山县国库集中支付核算中心单位概况

一、部门职责

1)、办理县级预算单位财政直接支付业务和财政授权支付业务；

2）、办理预算单位财政工资统发业务；

3）、承担国库集中支付数据会计核算工作；

4）、对重点工程建设指挥部、项目公司实行会计委派工作；

5）、承办县财政局交办的其他事项。

二、机构设置

内设机构5个：办公室、核算股、支付股、审核监督股、会计委派股。

第二部分龙山县国库集中支付核算中心2017年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分龙山县国库集中支付核算中心2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度决算总收入366.67万元，年初结转和结余14.65万元；总支出355.32万元，年末结转和结余26万元。2016年度决算总收入260.99万元，总支出281.72万元。17年度收入比16年度增加105.68万元，增幅为40.49%,增长的原因主要是财政人员工资的增加。

二、收入决算情况说明

本年决算总收入366.67万元，其中：财政拨款收入346.66万元，占17年度决算总收入的94.54%；政府性基金预算拨款收入11.4万元，占总收入的3.11%，其他收入8.61万元，占总收入的2.35%。

三、支出决算情况说明

2017年度本年支出合计355.32万元，其中基本支出297.47万元，占总支出的83.72%;项目支出57.85万元，占总支出的16.28%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年财政拨款总收入358.06万元（其中一般公共预算财政拨款346.66万元，政府性基金预算财政拨款11.4万元），2016年度财政拨款总收入252.21万元，比上年决算数增加105.85万元，增幅为41.97%,主要原因是人员工资及公用经费收入的增加。总支出346.71万元(其中一般公共预算财政拨款支出335.31万元，政府性基金预算财政拨款支出11.4万元)，2016年度财政拨款总支出258.11万元，比上年决算增加88.6万元，增幅为34.33%，主要原因是人员工资及公用经费支出的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出335.31 万元占本年支出的94.37%, 比上年决算数增加83.1万元,增幅为32.95%,主要原因是人员工资调整及公用经费的增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出277.45万元，占比82.74%；一般公共预算财政拨款项目支出57.86万元，占比17.26%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出335.31万元(其中2019999-其他一般公共服务支出103.47万元， 2081199 - 其他残疾人事业支出1.26万元，2010601-行政运行230.58万元）。比年初数增加125.42万元，增幅为59.76%，主要是一般公共服务支出等支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度基本支出277.45万元，构成包括人员经费合计191.44万元，其中工资福利支出157.07万元( 基本工资86.41万元, 津贴补贴 58.86万元，奖金9.67万元，其他社会保障缴费0.7万元，其他工资福利支出1.44万元)，占基本支出的56.61%;对个人和家庭的补助34.38万元( 住房公积金18.3万元，其他对个人和家庭的补助支出16.07万元)，占基本支出的12.39%。公用经费合计86.01万元,其中商品和服务支出82.54万元( 办公费 30.56万元，印刷费4.35万元，手续费0.02万元，邮电费 0.1万元，差旅费0.95万元，维修(护)费4.52万元，公务接待费6.3万元，工会经费 26万元，其他商品和服务支出9.74万元)，占基本支出的29.75%；其他资本性支出3.47万元( 办公设备购置0.47万元，其他资本性支出3万元)，占基本支出的1.25%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本年度“三公”经费财政拨款决算总支出:6.3万元。

2017年度“三公”经费预算支出情况：

因公出国（境）费0万元;

公务用车购置及运行费0万元，其中公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元;

公务接待费6.3万元。

2017年“三公”经费决算支出情况：

因公出国（境）费0万元;

公务用车购置及运行费0万元，其中公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元；

公务接待费6.3万元。

其中公务接待费与预算基本持平。主要是因为严格按照“三公”经费只减不增的原则，严格控制“三公”经费的支出。

2017年度财政拨款决算总支出:6.3万元

其中因公出国（境）费0万元；

公务用车购置及运行费：0万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）；

公务接待费6.3万元。

2016年度决算“三公”经费总支出6.3万元，

其中因公出国（境）费0万元；

公务用车购置及运行费：0万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）；

公务接待费6.3万元。

公务用车购置及运行费同上年无变化，公务接待费同上年持平,主要原因是严格按照“三公”经费只减不增的原则，控制公务接待费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出6.3万元，其中因公出国（境）我中心无此费用支出；2017年无公车购置费用支出;公务接待费支出6.3万元,共接待220批次，接待人数1260人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2017年度政府性基金预算总收入11.4万元，年初结转和结余14.65万元；总支出11.4万元，年末结转和结余14.65万元。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

……(本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……)

（1）预算绩效管理开展情况

配合财政各部门建立并完善国库单一账户体系；监督单位预算指标与用款计划的执行；监控财政资金的支付过程；承担财政资金的审核、支付工作，提供预算执行信息；负责财政支付系统内部的监督检查及各重点工程、指挥部财务核算工作。

（2）绩效目标

根据指标支付好各预算单位的资金业务；指导各预算单位相关业务工作；日清月结，与银行和财政局做好日常清算工作;做好支付改革深化工作。

（3）绩效评价报告

龙山县2017年度部门（单位）整体支出绩效自评

报告

部门(单位)名称龙山县国库集中支付核算中心

预算编码 123004

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组

报告日期： 2018 年 3 月 30日

2017年国库集中支付核算中心

部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

本单位共有独立编制机构1个，独立核算机构1个，单位名称为龙山县国库集中支付核算中心。单位共有行政编制28人，年末实有人数25人。

二、收入情况

本年度收入合计为366.67万元，其中上年结转14.65万元，收到财政拨款358.06万元，其他收入8.61万元，年末结转和结余26万元。

三、支出情况

本年度总支出355.32万元,其中：工资福利支出157.07万元；商品和服务支出151万元(其中三公经费：公务接待费6.3万元)；对个和家庭补助支出40.78万元;其他资本性支出6.47万元。

三、加强资金使用管理的有效措施

（一）从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据中央和省财政预算改革的有关要求，结合本单位工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算，确保财政资金使用得到有效管控。

（二）从制度抓起，严格规范报账审批流程。坚持依法依规科学理财，认真执行机关财务管理办法，规范资金分配审批程序。严格按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》和‘三公’经费只减不增”的要求，抓好厉行节约源头控制。一是严格经费支出审批手续。各项经费支出都要报分管财务领导审批后方可报账。二是严格接待经费支出管理。严格执行接待管理办法，任何部门接待费支出一律归口“接待费管理规定”的范畴，项目经费中不得列支接待费。三是严格会议经费支出管理。认真落实机关会议规定，加强经费支出监督管理。经党组批准召开的会议，严格控制会议规模和规格，严格借会议名义用公款吃喝、发放纪念品、组织公费旅游和各种娱乐活动。其他会议一律从严控制。

四、主要绩效

我单位充分履行职责职能,严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面：

一是狠抓资金使用效益。表现在:一是保障了职工工资,津补贴的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资现象；二是保障了单位的正常运转,各项工作开展顺利；三是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。

二是效率性高，用有限的资金全力保障了本单位落实为民办实事,绩效考核评估等指标全面完成。

填报人（签名）：张兴艳联系电话：18174386556

附件7

龙山县部门整体支出绩效评价指标体系

一级指标	二级指标	分值	三级指标	分值	评价标准	备注
投入	预算配置	16	财政供养人员控制率	5	以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。
			“三公经费”变动率	6	“三公经费”变动率≦0,计6分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.6分，扣完为止。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。
			重点支出安排率	5	重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分；低于60%不得分。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100% 重点项目支出：指本部门重点工作支出。属县绩效考核办考核对象的预算单位，以县绩效考核办确定重点工作为依据。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。
过程	预算执行	20	预算调整率	5	预算调整率=0，计5分；0-10%（含），计4,分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。
			支出进度	4	每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分，扣完为止。	根据有关规定，按进度要求按时拨付资金。
			资金结余	5	无结余，5分；有结余，但不超过上年结转，4分；结余超过上年结转，不得分。
			“三公经费”控制率	6	以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计6分；每超过一个百分点扣1分，扣完为止。	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。
过程	预算管理	16	管理制度健全性	6	①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，2分。
			资金使用合规性	5	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。
			预决算信息公开性和完善性	5	①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。	预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。
	资产管理	12	管理制度健全性	4	①已制定或具有资产管理制度，1分；②相关资产管理制度合法、合规、完整，2分；③相关资产管理制度得到有效执行，1分。	部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况
			资产管理安全性	5	①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，帐实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。	部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况
			固定资产利用率	3	每低于100%一个百分点扣0.2分，扣完为止。	固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%
产出	职责履行	12	工作目标完成情况	12	根据本部门履行职责和年度工作计划完成情况，适情打分。建议参考县绩效考核办2016年对各部门工作目标任务完成情况考核打分。	如采取县绩效考核办数据，该项得分=县绩效办考核得分*12%。
效果	履职效益	24	经济效益	9	公共财政预算支出变动率	（当年公共财政预算支出－上年公共财政预算支出）÷上年公共财政预算支出×100%,≤100%计9分，每高出一个百分点扣1分，扣完为止。
			社会效益	9	部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响	预算单位根据2016年度预算绩效目标完成情况设置分值。
			社会公众或服务对象满意度	6	90%（含）以上计5分；80%（含）-90%，计3分；70%（含）-80%，计1分；低于70%计0分。	社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式。建议参考县统计局民意调查结果。

附件8

龙山县部门整体支出绩效自评评分表

一级指标	二级指标	分值	三级指标	分值	自评得分	备注
投入	预算配置	16	财政供养人员控制率	5	5
			“三公经费”变动率	6	6
			重点支出安排率	5	4
过程	预算执行	20	预算调整率	5	5
			支出进度	4	4
			资金结余	5	4
			“三公经费”控制率	6	6
过程	预算管理	16	管理制度健全性	6	6
			资金使用合规性	5	5
			预决算信息公开性和完善性	5	5
	资产管理	12	管理制度健全性	4	4
			资产管理安全性	5	5
			固定资产利用率	3	3
产出	职责履行	12	工作目标完成情况	12	12
效果	履职效益	24	经济效益	9	9
			社会效益	9	9
			社会公众或服务对象满意度	6	6

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出86.01万元，比2016 年减少0.02万元，降低了0.02%。主要原因是：其他商品和服务支出的减少。

（二）政府采购支出情况。本部门2017 年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日，本部门共有车辆0 辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50 万元以上通用设备0 台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

无

龙山县国库集中支付核算中心

2018年8月16日

支付局2017年决算公开表格.xls