龙山县自然资源局2023年度部门决算

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计5,297.9万元。与上一年度相比，收、支总计各减少8,429.51万元，下降61.41%。主要原因是厉行节约，减少开支。 

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计5,297.9万元，其中：财政拨款收入5,297.9万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计5,297.9万元，其中：基本支出3,074.85万元，占58.04%；项目支出2,223.06万元，占41.96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计5,297.9万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少7,777.31万元，下降59.48%。主要原因是厉行节约，减少开支。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度财政拨款支出5,121.9万元，占本年支出合计的96.68%。与上一年度相比，财政拨款支出减少1,201.33万元，下降19%。主要是因为厉行节约，减少开支。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出5,121.9万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出145.56万元，占2.84%；社会保障和就业支出162.55万元，占3.17%；卫生健康支出72.06万元，占1.41%；节能环保支出479.3万元，占9.36%；城乡社区支出161.73万元，占3.16%；农林水支出24万元，占0.47%；自然资源海洋气象等支出3,621.46万元，占70.7%；住房保障支出215.46万元，占4.21%；灾害防治及应急管理支出239.07万元，占4.67%；其他支出0.72万元，占0.01%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为3,126.6万元，支出决算数为5,121.9万元，完成年初预算的163.82%，其中： 

1、一般公共服务支出（类）政协事务（款）事业运行（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1.56万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算追加。 

2、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项） 

年初预算为92.82万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为144万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为136.01万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为20.33万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为6.21万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为0万元，支出决算为51.4万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为0万元，支出决算为20.66万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

9、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为15万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

10、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项） 

年初预算为0万元，支出决算为464.3万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

11、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为161.73万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

12、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为24万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

13、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项） 

年初预算为648.68万元，支出决算为1,850.88万元，完成年初预算的285.33%。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算追加。 

14、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源规划及管理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为80万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

15、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为71.65万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

16、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项） 

年初预算为2,385.1万元，支出决算为698.28万元，完成年初预算的29.28%。决算数小于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

17、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为660.65万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

18、自然资源海洋气象等支出（类）其他自然资源海洋气象等支出（款）其他自然资源海洋气象等支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为260.01万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为0万元，支出决算为215.46万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

20、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项） 

年初预算为0万元，支出决算为239.07万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

21、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0.72万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出3,074.85万元，其中： 

人员经费2,633.44万元，占基本支出的85.64%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。 

公用经费441.41万元，占基本支出的14.36%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为38.82万元，支出决算为38.82万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比增加24.4万元，增长169.21%，增长的主要原因是公务用车运行费增加。其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为4.28万元，支出决算为4.28万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比增加0.92万元，增长27.38%，增长的主要原因是公务业务量加大，使公务接待有所增加。 

公务用车购置费支出预算为11.98万元，支出决算为11.98万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比增加11.98万元，由于上年数据为0，故无法计算对比上年数据百分比，增长的主要原因是增加了地质灾害防治应急车辆一台。 

公务用车运行维护费支出预算为22.56万元，支出决算为22.56万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比增加11.51万元，增长104.16%，增长的主要原因是公务下乡公务量加大，公务车增加一台。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.28万元，占11.03%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算34.54万元，占88.97%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为4.28万元，全年共接待来访团组89个、来宾356人次，主要是公务来访发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为34.54万元，其中：公务用车购置费11.98万元，地质灾害防治应急更新公务用车一辆。公务用车运行维护费22.56万元，主要是公务车油费、修理支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2023年度政府性基金预算财政拨款收入176万元；年初结转和结余0万元；支出176万元，其中基本支出0万元，项目支出176万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为176万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：依据需要预算调整。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况 

龙山县自然资源局2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

龙山县自然资源局2023年度机关运行经费支出441.41万元，比年初预算数增加224.91万元，增长103.88%。主要原因是：业务量增加，依据需要预算调整。

十一、一般性支出情况 

2023年本部门会议费支出0万元，我单位2023年度无会议费支出；2023年本部门培训费支出9.69万元，用于开展业务培训及干部职工继续教育，人数190人，培训内容为业务、继续教育培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，支出0万元。 

十二、关于政府采购支出说明 

龙山县自然资源局2023年度政府采购支出总额221.52万元，其中：政府采购货物支出13.3万元、政府采购工程支出208.22万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额13.3万元，占政府采购支出总额的6%，其中：授予小微企业合同金额13.3万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，由于政府采购服务支出为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，龙山县自然资源局共有车辆5辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车5辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

  2023年，我局以绩效目标为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成就。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是做好绩效跟踪监控，加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟
踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

  根据预算绩效管理要求，我局组织对2023年财政拨款资金预算支出全面开展绩效自评。2023年我局年初预算批复数3126.6万元，全年预算数5297.9万元，年终决算数5297.9万元，预算总体执行率为100%。基本支出3074.84万元，项目支出2223.06万元。按照绩效自评全覆盖原则，本次绩效自评金额共计5297.9万元，其中，专项项目22个、共涉及资金223.06万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。 

（三）存在的问题及原因分析 

  一方面是资金使用效益有待进一步提高，由于单位预算指标受县财政财力影响，拨付进度缓慢，导致资金使用效益受到影响。另一方面是部分专项的绩效目标设立不够明确、细化和量化。（一）科学合理编制预算，严格执行预算加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本县年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。（二）加快项目推进，提高财政支出效率要加强组织领导，积极谋划，强化项目管理，做好项目前期工作，理顺工作流程，加快项目推进，进而加快资金支出进度。（三）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。（四）加强政府会计制度和新预算法学习培训加强新《预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。