关于龙山县2016年财政预算执行情况和2017年财政 预算（草案）的报告

——2016年11月26日在县十七届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长　　梁兴华

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会书面报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

一、2016年财政预算执行情况

㈠一般公共预算情况

1.财政收入完成情况

2016年财政总收入预计完成（预计数，下同）70305万元，完成预算（年初预算，下同）的100%，同比增加9174万元，增长15%。其中：一般预算收入完成46887万元，完成预算的93.3%，同比增加3142万元，增长7.2%;上划中央税收收入完成18531万元，完成预算的127%，同比增加5842万元，增长46%；上划省级税收收入完成4887万元，完成预算的89.3%，同比增加190万元，增长4%。分部门完成情况：国税部门完成25575万元，完成预算的157.5%；地税部门完成29111万元，完成预算的75.7%；财政部门完成15619万元，完成预算的100%。

2016年，上级补助收入预计完成311371万元（含上级财力性补助收入102574万元、地方政府债券收入18811万元、上级专项补助收入189986万元），动用稳定调节基金和上年结转12500万元。

全县总财力370758万元。

2.公共财政支出完成情况

全年公共财政预算支出（含上年结转和专项转移支付支出）预计完成370758万元，同比增加37168万元，增长11.14%。主要支出中的主要项目执行情况是：⑴一般公共服务支出39003万元；⑵国防支出181万元；⑶公共安全支出11162万元；⑷教育支出71698万元；⑸科学技术支出307万元；⑹文化体育与传媒支出5897万元；⑺社会保障和就业支出47001万元；⑻医疗卫生支出45425万元；⑼节能环保支出19152万元；⑽城乡社区事务支出3581万元；⑾农林水事务支出66988万元；⑿交通运输支出29504万元；⒀资源勘探电力信息等事务支出1874万元；⒁商业服务业等事务支出1454万元；⒂国土资源气象等事务支出4273万元；⒃住房保障支出14034万元；⒄粮油物质管理事务支出509万元；⒅预备费1400万元；⒆其他支出7315万元。

3.收支平衡情况。当年财政收支平衡。总财力370758万元—总支出370758万元=0。

㈡政府性基金预算收支完成情况

政府性基金收入预计完成27889万元，完成预算的80.3%，同比减少343万元，下降1.2%。政府性基金支出预计完成39588万元（含上级转移支付补助支出11699万元），完成预算的85.2%，同比增加577万元，增长1.5%。当年实现收支平衡。

各位代表，由于受经济下行和全面施行“营改增”等减收因素及多项政策性提标调资的双重压力，对我县年度预算执行造成较大影响。待与州结算后,全县全年财政预算执行会有些变化，我们再向县人大常委会专题报告。

㈢主要工作开展情况

1.狠抓财政收入有新增长。一是抓源堵漏强征收。建立税收征管协调机制，强化对小税种、零散税源管理，充分挖掘税收潜力。二是规范挖潜抓非税。规范非税收入收缴管理程序，加强非税票据源头控管，确保财政票据的规范使用和财政收入的及时入库；挖掘国有资产的增收潜力和规范土地出让收入的管理，严格执行收支两条线。三是争取支持缓压力。认真做好项目筛选、上报工作，增强项目申报针对性，向上争取资金工作有新突破，1-10月争取上级专项补助资金12.5亿元，有效缓减了县财政支出压力。

2.保障各项支出有新突破。一是加大精准扶贫投入力度。2016年，安排工作经费1400万元，全力保障全县精准脱贫工作有序开展;全县统筹整合财政涉农资金6.19亿元，围绕“两不愁、三保障”，全力支持“五个一批”和“十一项工程”。二是统筹安排重大项目和重点工程资金。安排2300万元，支持开展重大项目前期工作；筹措资金11.4亿元，分轻重缓急，按月科学有序调度安排资金，有力保障了全县重点工程征拆及建设资金需求。三是加大乡镇基本运行经费和村级运转经费保障力度。安排2860万元，用于乡镇基本保障经费，较2015年增加1885万元；安排1000万元，化解乡镇遗留问题，切实规范乡镇债务管理。继续提高村级运转经费标准，将村书记报酬按村大小较2015年分别提高3000元；村运转经费标准最低保证3万元以上；按每村1万元的标准安排村为民服务专项资金426万元；城镇社区和乡镇社区经费分别提高至20万元/个.年、10万元/个.年。四是足额保障人员经费支出。今年来，按照上级政策要求，我们足额保障了工资制度和养老保险改革、警衔津贴提标、绩效考核奖励提标和各项社会保障配套提标等政策性人员支出。据统计，全县用于人员保障的经费达到12.1亿元，比2015年增加2.4亿元，是今年全县公共财政收入的2.6倍。五是聚焦社会事业全面发展。安排540万元，支持创建省级安全生产示范县工作；安排258万元，支持全国民族团结进步创建活动；安排1100万元，支持州十三届运动会圆满举行；筹措资金1.45亿元，支持“6.20”灾后恢复重建工作等等。

3.规范财政管理有新举措。一是加快预算支出执行进度。今年以来，为加快全县预算支出执行进度，县财政部门除及时均衡拨付人员工资和正常运转经费外，重点加强对预算执行慢、结余数额大的单位和部门的监管，采取及时提醒、暂缓经费安排等措施，督促其加快部门预算执行。二是抓专项资金管理。为规范财政专项资金管理，今年，我县出台了《龙山县财政资金支出审批管理办法》、《龙山县县级财政专项资金管理办法》。三是抓财务管理。今年制定了《龙山县单位财务管理办法》和《龙山县预算单位银行账户管理办法》，规范单位财务管理。要求行政企事业单位必须配备符合要求的财务人员，并实行年初备案制。四是推进投融资体制改革。召开了全县PPP工作推进会，确定了智慧龙山建设、龙山及里耶水环境综合治理工程、农村公交运营、八面山生态文化旅游综合开发等4个备选项目，目前工作正有序推进。加大政府性存款与金融机构支持地方发展实绩的考核运用，为加快发展筹集好资金。

4.推进财政监督有新突破。一是加强财政投资评审。对政府投资50万元以上项目，均先进行投资评审，再安排下达投资预算。截止10月底，共评审项目330个，送审金额19.94亿元，审定金额16.41亿元，综合审减金额3.53亿元，审减率达17.7%。二是扎实推进政府采购工作。完善政府采购政策功能，提高政府采购质量和效率，依法加强对纳入公共资源交易中心运行的政府采购项目监管。截至10月底，累计完成政府采购6.01亿元，节约资金7104万元，资金节约率为10.58%。三是狠抓预算绩效管理。加强预算绩效目标管理，把预算绩效管理纳入县政府对各单位的常规性工作考核内容，强化预算绩效评价结果充分运用。四是加大财政监督检查力度。今年1月对全县60个行政事业单位和12个公司企业的财务收支管理、专项资金管理、货币资金管理及内部控制管理情况进行了重点检查。对原34个合并乡镇（街道）、65个合并村（社区）的资产和债务进行了清理。结合“雁过拔毛”专项整治、单位行政运行费用检查，开展了财政专项资金检查工作。

各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前全县财政工作中存在的困难和问题，主要表现在：支柱财源和新兴财源仍然不多，税收增长缺乏强有力骨干企业的支撑，财政收入持续增长压力加大；财政收入总量仍然偏少，收入质量有待进一步提高；可用财力增速放缓，刚性支出增长较快，收支矛盾十分突出；财政监管机制不够完善，资金使用效益有待提高；财政债务逐年加大，偿债压力巨大，财政运行风险较大等等。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

二、2017年财政预算（草案）

2017年财政预算编制工作指导思想：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，落实县第十二次党代会发展战略和工作部署，深化部门预算改革，积极探索中期财政规划管理；深化供给侧结构性改革，推进财政支持经济发展方式转变；深化预算执行管理改革，优化财政项目资金整合和统筹使用；提升预算管理绩效，全面推行预算公开制度，加强政府性债务管理，促进全县经济社会平稳健康发展。

㈠编制原则

1.准确性原则。部门预算相关的机构、编制、人员、资产等基础信息数据要求如实填报，部门收支预测必须以国家社会经济发展计划和履行部门职能需要为依据，充分考虑中期财政增减变动因素科学测算，力求数据真实、准确、科学。

2.完整性原则。强化全口径预算管理，各部门、乡镇应将所有收支全部纳入预算，细化一般公共预算编制内容，规范功能分类科目使用，提高预算执行到位率，全面、完整地反映本单位各项收支。

3.重点性原则。按照公共财政要求，财政资金优先保障重点支出以及民生、扶贫的投入，确保全县重点社会事业项目和续建项目的资金需求，严格控制一般性项目支出和行政运行成本，体现有保有压的精神。

4.绩效性原则。扩大预算绩效管理范围，在预算编制、执行过程中，应结合本单位的特点和实际，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效全过程管理机制。

5.透明性原则。正确把握预决算信息公开工作形势，坚持公开方向不动摇，主动接受人大、政协、审计和社会各界的监督。

㈡编制依据。1.《预算法》及财政财务制度规定事项。2.省、州、县三级党委及政府文件规定事项。3.上级有关部门与财政联合行文规定事项。4.县委常委会议、政府常务会议确定事项。5.地方保常规性事业发展确定的事项。

㈢一般公共预算安排情况。

全县公共财政总收入安排80851万元，较上年增长15%。其中，公共财政预算收入56278万元，比上年增长20.03%。分部门情况为：国税局30867万元，较上年增长20.69%；地税局32022万元，较上年增长10%；财政局17962万元，较上年增长15%。

上级补助收入安排131698万元（含上级财力性补助100898万元、预计新增财力12000万元、新增地方债券18800万元）。

全县总财力为187976万元,同口径比上年增加5517万元。

公共财政总支出187976万元（不含上年结转和专项转移支付支出）。其中：人员支出136398万元、公用经费10223万元、单位业务经费及专项经费36057万元、预备费2000万元、上解支出安排3298万元。当年实现收支平衡。

㈣政府性基金预算安排情况。2017年全县政府性基金收入安排38740万元，政府性基金支出安排38740万元。当年实现收支平衡。

㈤社会保险基金预算安排情况。2017年全县社会保险基金收入安排77699万元，支出安排71342万元，本年收支结余6357万元。

三、完成2017年财政预算的主要措施

　2017年，我们将紧紧围绕上述目标任务，加大工作推进力度，加大改革创新力度，确保目标任务的圆满实现。

㈠加强财源培育，在壮大地方财政实力上积极作为。坚持以加快产业转型升级，提升经济增长质量和效益为中心，综合运用各项财政调控手段，大力支持现代农业、新型工业、现代服务等产业协调发展，多渠道、多层次培植地方财源。加大依法治税，强化对重点行业、重点企业和重点税种的征收监管；继续加强对行政事业性收费、国有资源有偿使用、国有土地出让等非税收入的管理，确保应收尽收，力争完成全年目标任务。

㈡积极争取项目，在拉动经济社会发展上积极作为。重点关注财政体制改革动向，认真研究财政体制改革对我县当前和未来的影响，主动作为，积极应对。积极主动向上申报，沟通对接，努力争取上级财政更多的政策倾斜和财力支持。下大力气争取国家专项建设基金项目、上级一般性转移支付和地方性政府债券额度，切实增强地方财政保障和支持经济社会发展的能力。

㈢集中整合财力，在助推精准脱贫工作上积极作为。深入贯彻落实《国务院关于支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的意见》和《湖南省人民政府办公厅关于推进贫困县统筹整合使用财政涉农资金工作的实施意见》精神，按照《龙山县统筹整合使用财政涉农资金服务精准脱贫实施方案》，进一步清理结余结转资金，盘活财政存量资金，整合使用涉农资金，撬动金融和社会资本，围绕“两不愁、三保障”，全力支持“五个一批”和“十一项工程”，确保实现2017年贫困县摘帽、所有贫困村退出的目标。2017年，全县统筹整合财政涉农资金6.77亿元。

㈣深化改革创新，在现代财政制度建设上积极作为。深入推进财政预算管理制度改革，进一步完善公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保障基金预算“四位一体”的预算编制体系，认真实施中期财政规划和项目绩效评价，加强预算管理，切实增强花钱的法制意识、责任意识和效率意识；有效整合资金，优先保障全县重点项目和民生计划；从严控制“三公”经费，建立健全行政事业单位内控机制，切实提高资金使用效益；加强预决算和涉农信息公开，不断强化财政监督，着力构建财政监督大格局。大力推广PPP融资、政府购买服务模式，引导社会资本投入基础设施和公益性项目建设。

各位代表，我们将在县委的正确领导下，在县人大依法监督及县政协民主监督和支持下，切实加强财政干部队伍建设，进一步改进工作作风，增强服务意识，提高聚财、理财的能力，解放思想，坚定信心，努力克服各种困难，锐意进取、扎实工作，圆满完成全年财政收支任务。

谢谢大家！