龙山县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算

关于龙山县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告

（2016年3月2日在龙山县十六届人民代表大会第五次会议上）

龙山县财政局局长       梁兴华

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会书面报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

过去的一年，在县委的正确领导，县人大、县政协的有效监督和大力支持下，在各部门积极配合和支持下，财政部门按照年初的目标，积极组织收入，合理安排支出，科学组织资金，严格执行预算，顺利完成了2015年预算收支目标和财政工作任务。

㈠公共财政预算执行情况

公共财政总收入完成61131万元，完成预算的100.46%，比上年同期（以下简称，同比）增加11501万元，增长23.17%。其中，公共财政预算收入完成43745万元，完成预算的105.74%，同比增加11686万元，增长36.45%;上划中央税收收入完成12689万元，完成预算的92.02%，同比增加2万元，增长0.02%；上划省级税收收入完成4697万元，完成预算的86.77%，同比减少187万元，下降3.83%。

分部门完成情况：国税部门完成14117万元，完成预算的100.46%，同比增长0.29%；地税部门完成33432万元，完成预算的94.77%，同比增长17.66%；财政部门完成13582万元，完成预算的120.78%，同比增长90.22%。

公共财政预算支出325559万元，同比增加62259万元，增长23.65%。其中：上级专项追加199488万元；上年结转4750万元；本级财政一般预算支出121321万元，完成年度预算128245万元的94.6%。地方政府债券还本支出32933万元。（注：年度预算128245万元＝本级年度预算公共财政支出139558万元－列入地方政府债券还本支出的地方债券3213万元和置换债券8100万元）。

本级预算支出没有完成年度预算100%的主要原因是：①预留工资改革和养老保险改革等人员支出因年底政策原因无法形成支出；②部分据实列支项目有结余等。2015年未执行完的项目将结转到2016年继续执行。因此，待与州结算后全县全年财政预算执行会有些变化，到时候再向县人大常委会详细报告。

㈡政府性基金预算执行情况

全县政府性基金收入完成28232万元，完成预算的81.47%，同比增加15735万元，增长125.91%。

全县政府性基金支出38085万元，同比增加13259万元，增长53.41%。

㈢社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金收入完成12671万元。全县社会保险基金支出完成11091万元。

㈣主要工作措施及成效

1、财政实力不断增强。一是严格目标考核。对年度目标任务实行按月按季度考核，财政做到早预算，部门早沟通，任务早下达，目标早明确，奖惩分明。二是严抓税收征管。定期召开财税收入调度会，及时通报收入情况，认真分析经济形势，强化对重点行业、重点领域、重点企业的税源监控，大力挖掘小税种增收潜力，确保了应收尽收。三是严抓非税收入管理。严格执行“收支两条线”管理，非税收入按政策规定做到了应收尽收。全年全县公共财政收入增幅比上年同期增长23.17%，增幅连续两年在全州八县市排名第一。2015年，全县可用财力39.5亿元，比上年同期增加10.4亿元，增长35.49%。

2、民生支出不断加大。全县民生支出实现24.2亿元，占公共财政预算支出的74.35%，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步体现。一是大力支持教育事业优先发展。安排教育支出6.98亿元，不断完善教育投入机制，促进教育公平、教育均衡和教育质量提升。加大改善办学条件投入，着力推进教育事业协调发展。二是医疗卫生体制改革稳步推进。安排医疗卫生支出3.5亿元，适当提高人均基本公共卫生服务补助标准，支持扩大城乡医疗救助范围，尤其是对特殊困难人员的医疗救助。三是社会保障功能不断完善。累计拨付养老、医疗、失业、生育、工伤保险等社保基金4.81亿元，着力提高政府保障能力，积极落实国家就业政策，加大“两后生”教育培训、农民工及失业人员技能培训投入。四是人居环境不断改善。筹集拨付资金1.51亿元，加大对廉租房、农村危房改造等保障性安居工程建设投入，缓解中低收入群体住房困难问题。积极支持实施乡村两级文化体育活动广场建设，不断丰富群众文化生活。五是加大精准扶贫投入。整合资金3.06亿元，支持整乡推进连片开发、高寒山区脱贫解困、扶贫建房和教育扶贫等工作。六是及时兑现惠民政策。全年共通过“一卡通”发放78项惠农补贴资金2.43亿元，惠及农户近16.58万户。

3、财政改革深入推进。一是盘活财政存量资金。按照上级对财政存量资金清理工作要求，分类处理，消化和压缩存量资金规模。二是加强预算管理。稳步推行全口径部门预算，实行一般公共预算、政府基金预算、社保基金预算等统筹统编、收支统批统管，统一预算分配权，提高预算编制的完整性、准确性。除涉密部门和涉密信息外，对全县134个行政事业单位实行了部门预算公开和“三公”经费公开，并细化公开内容。三是抓专项资金管理。继续实行局内专项资金拨款“一站式”服务和全程代理，提高服务效率，方便请款。将专项资金用途管理作为检查重点，并严格按专项资金管理办法和拨款程序拨付资金。

4、财政监管更加有力。一是加强财政投资评审。2015年，共完成评审项目284个，送审金额28.21亿元，审定金额24.04亿元，综合审减4.17亿元，审减率达14.8%。二是加强监督检查。今年对我县三项医疗专项基金进行了专项检查，对县直60个单位的三公经费和12个重点工程指挥部的补助发放情况进行了检查。三是加强政府采购管理。全年完成政府采购11826万元，节约资金2121万元，资金节约率为15.2%。四是加强预算绩效管理。出台了全面加强预算绩效管理文件，对原34个乡镇（街道）的整体支出绩效开展绩效评价工作。

各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前全县财政工作中存在的困难和问题，主要表现在：支柱财源和新兴财源仍然不多，税收增长缺乏强有力骨干企业的支撑，财政收入持续增长压力加大；财政收入总量仍然偏少，收入质量有待进一步提高；可用财力增速放缓，刚性支出增长较快，收支矛盾十分突出；财政监管机制不够完善，资金使用效益有待提高；财政债务逐年加大，偿债压力巨大，财政运行风险较大等等。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

二、2016年财政预算（草案）

2016年财政预算编制工作指导思想：全面贯彻党的十八大及十八届三中、四中全会精神，坚持稳中求进、改革创新，完善体制机制，加强预算管理。2016年财政预算编制要紧紧围绕深化财税体制改革的总体要求，贯彻落实全县发展战略和工作部署，与国民经济和社会发展规划相适应，与部门职能和事业发展相适应，与县级财政承受能力相适应。坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量；严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本；深化部门预算改革，健全预算支出标准体系，进一步完善政府预算编制体系，加强预算绩效管理，全面推进预决算公开工作，提高预算透明度。

㈠编制原则

1．厉行节约原则。认真贯彻落实中央、省州和县关于改进工作作风、密切联系群众，厉行勤俭节约、反对铺张浪费等一系列政策规定，将厉行节约与部门预算管理相结合，牢固树立“过紧日子”的思想，从严从紧编制预算。

2．准确性原则。全面测算各项收支计划，力求预算数据真实准确，与经济社会发展客观情况相适应。

3．完整性原则。牢固树立综合预算概念，遵循项目合法合规、内容全面完整、数字真实准确的总体要求，各部门应将依法取得的所有收支全部纳入部门预算，统一管理、统筹安排。

4．绩效性原则。进一步突出绩效管理在预算编制中的重要作用，完善绩效管理制度，加大事前绩效评估管理和财政支出绩效跟踪管理工作力度，实现预算资金“管理”与“分配”并重。

5．透明性原则。正确把握预决算信息公开工作形势，坚持公开方向不动摇，主动接受人大、审计和社会各界的监督。

㈡编制依据

1、《预算法》及财政财务制度规定事项。

2、省、州、县三级党委及政府文件规定事项。

3、上级有关部门与财政联合行文规定事项。

4、县委常委会议、政府常务会议确定事项。

5、地方保常规性事业发展确定的事项。

㈢一般公共预算安排情况。全县公共财政总收入安排70305万元，较上年增长15%。其中，公共财政预算收入50240万元，比上年增长14.85%。

分部门情况为:国税局16236万元，地税局38450万元，财政局15619万元。

上级补助收入安排152407万元（含上级财力性补助100667万元、预计新增财力19140万元、新增地方债券5000万元、新增置换债券27600万元）。

动用稳定调节基金12500万元。

公共财政总支出215147万元。其中：公共财政预算支出安排212045万元，上解支出安排3102万元。当年实现收支平衡(详见附件1)。

㈣政府性基金预算安排情况。2016年全县政府性基金收入安排38843万元，支出安排38843万元(详见附件2)。

㈤社会保险基金预算安排情况。2016年全县社会保险基金收入安排68018万元，支出安排63031万元，本年收支结余4987万元，年末滚动结余34306万元(详见附件3)。

㈥国有资本经营预算安排情况。2016年全县国有资本经营收入安排11万元，支出安排11万元(详见附件4)。

需要说明的是，根据新预算法规定，预算年度开始后，在县人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2016年1月全县一般公共预算支出22445万元，全县基金预算支出2210万元。

三、完成2016年财政预算的主要措施

　2016年，我们将紧紧围绕上述目标任务，加大工作推进力度，加大改革创新力度，确保目标任务的圆满实现。

㈠努力壮大财政收入。一是加强财源培植。发挥中小企业发展资金、科技三项费等专项资金的作用，推动企业加快转型升级，促进工业经济提质增效，带动财政增收；要将财源建设作为全县产业建设、项目投资、招商引资等工作的出发点和支撑点，着力在财政收入的可持续性上下功夫，不断优化财税收入结构，确保财政收入在“十三五”时期继续保持高速增长。二是加强收入征管。建立健全协税护税机制，堵塞收入征管漏洞；全面推进存量房交易纳税评估，加大稽查力度，促进相关收入增长；全面规范、挖潜非税收入，做到应收尽收。三是进一步争取上级支持。要重点关注财政体制改革动向，认真研究财政体制改革对我县当前和未来的影响，主动作为，积极应对。

㈡突出保障重点支出。一是加大精准扶贫投入力度。按照精准扶贫五个一批要求，安排上级财扶资金和银行专项贷款资金支持发展生产脱贫一批和易地扶贫搬迁脱贫一批、安排2000万元支持1000名护林员生态补偿脱贫一批、安排1055万元支持发展教育脱贫一批、安排2000万元支持社会保障兜底一批。二是加大乡镇基本运行保障力度。安排2860万元，用于乡镇基本保障经费，加上公用经费，乡镇干部人均经费达到2.83万元。三是加大村级运转经费力度。今年继续提高村级运转经费标准，将村书记报酬按村大小从1.5万元、1.6万元、1.7万元分别提高至1.8万元、1.9万元、2万元；村运转经费标准按村大小从2.8万元、3.2万元、3.6万元分别调整为3万元、3.3万元、3.6万元。新增按村均5000元安排村为民服务专项213万元。城镇社区和乡镇社区经费分别提高至20万元/个、10万元/个。

㈢深化预算管理改革。建立一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹协调的全口径预算管理体系。推进预决算公开，建立涉密信息清单管理制度，除涉密信息外，其他所有财政安排的资金都要公开。探索建立跨年度预算平衡机制，研究实行中期财政规划管理，增强财政政策的前瞻性和财政可持续性。

㈣创新财政监督模式。对照《湖南省财政监督条例》，推动监督工作转型，前移监督关口，注重源头监管与全过程监控相结合、预警防治和处理处罚相结合，把财政监督嵌入财政预算管理事前、事中、事后全过程，全面构建预算编制同步监督、预算执行动态监控、资金使用跟踪问效和监督成果综合运用长效机制。2016年，我们将重点对50个县直单位和区划调整后的21个乡镇（街道）进行综合财务检查，对8项影响面广、资金量大的财政专项资金进行专项检查，对28个部门预算单位相关资金进行绩效评价。同时，我们将对财政内部重点抽查面力争达到30%以上。

各位代表，我们将在县委的正确领导下，在县人大依法监督及县政协民主监督和支持下，切实加强财政干部队伍建设，进一步改进工作作风，增强服务意识，提高聚财、理财的能力，解放思想，坚定信心，努力克服各种困难，锐意进取、扎实工作，圆满完成全年财政收支任务。

谢谢大家！