龙山县里耶管理区管理委员会2017年整体支出绩效评价自评报告

龙山县里耶管理区管理委员会

  部门整体支出绩效评价自评报告

    为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《湘西自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔2012〕2号）、《龙山县财政局关于开展2017年部门整体支出绩效自评的通知》（龙财绩函〔2017〕1号），我单位于2018年3月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2017年度部门整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

一、部门概况

1、部门基本情况

龙山县里耶管理区管理委员会（简称本单位）为副处级全额拨款行政单位。本单位主要职权为： 

   （一）负责管理龙山县里耶镇、长潭乡、岩冲乡、八面乡的行政事务。

   （二）负责辖区古城遗址及文物发掘、整理、保护利用和自然景观的保护利用、安全工作。

   （三）负责组织规划、建设辖区内文化旅游发展项目及重点建设工程。

   （四）负责辖区内用地、拆迁安置工作，处理规划、用地、文物保护等方面的违法违规行为。

   （五）负责管理所辖景区的旅游市场秩序。

   （六）负责所辖景区内各项保护开发利用的项目申报、资金使用和招商引资工作。

   （七）统一经营、管理、使用辖区内相关存量资产和各种旅游资源。

   （八）完成县委、县政府交办其他事项。

 本单位下设办公室、建设规划科、发展项目科、用地安置科、文物管理科、旅游管理科、财务统计科等七个内设科室，下辖二级机构七个：里耶古城遗址管理处、里耶古城（秦简）博物馆、行政综合执法大队、政务中心、国土分局、住建分局、环卫所。2017年核定编制41个（包括里耶住建分局3人，里耶国土分局3人，环保3人），其中行政编制40名（含20名周转行政编制），机关后勤事业编制1名；里耶博物馆核定全额拨款事业编制13名；里耶古城遗址核定全额拨款事业编制14名；里耶行政执法大队核定全额拨款事业编制20名，里耶政务中心3人。

     2017年末实有在职人员72人，其中行政36人（含工勤人员1人），事业全额36人。

    2、部门整体支出规模、使用方向和内容

（一）年度预算收支情况

根据《龙山县财政局关于下达2017年财政预算的通知》（龙财发〔2017〕24号）文件精神，本单位2017年预算收支情况如下：

（二）本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况

从上表可以看出，本单位本年可用财政资金1374.32万元，包括年初预算486.77万元、本年预算追加887.55万元，上年结转和结余0万元。

(三)部门整体支出主要内容

    本单位2017年部门整体财政资金主要用于：管理龙山县里耶镇行政事务;古城遗址及文物发掘、整理、保护利用和自然景观的保护利用、安全工作;辖区内用地、拆迁安置工作，处理规划、用地、文物保护等方面的违法违规行为；灾后重建恢复工作；4A景区创建工作；里耶各行政机关搬迁工作。所辖景区内各项保护开发利用的项目申报、资金使用和招商引资工作。

二、部门整体支出管理及使用情况

 （一）年度预算收入决算情况

本单位本年年终收入决算情况为：实际收到财政拨款收入  1374.32万元，其中：年初预算486.77万元，年中财政追加指标为       887.55万元。

（二）年度预算支出决算及结余情况

本单位2017年度支出决算金额合计为1147.54万元，具体情况如下：

1、基本支出决算情况

①主要用途

    本单位基本支出主要用于管理龙山县里耶镇的行政事务;古城遗址及文物发掘、整理、保护利用和自然景观的保护利用、安全工作;辖区内用地、拆迁安置工作，处理规划、用地、文物保护等方面的违法违规行为等工作经费。所辖景区内各项保护开发利用的项目申报、资金使用和招商引资工作。

?资金管理情况

为了规范单位的财务行为，本单位每年都制定了详尽、完善的财务管理制度，包括财务人员道德准则、财务管理基本原则、财务公开制度、财务人员责任追究制及各项资金开支制度、财务制度健全。我单位设置了专门财务机构，配备了具有一定专业理论素养的财务人员，严格按照有关财经法规法纪对单位各项资金进行核算。本单位收入主要来源于财政拨款，所有资金都纳入国库集中支付局统一结算，无账外账和“小金库”。单位各项费用开支必须有经手人签名，并注明用途，由主要领导审核，经分管财务领导签批后方能予以报销。

    ?“三公经费”使用及管理情况

本单位2017年“三公”经费控制数为14.8万元，其中：公务接待费5.2万元、公务用车购置及运行费9.6万元。

本单位2017年度“三公”经费实际开支11.1万元，其中：公务接待费5.1万元、公务用车购置及运行费4.5万元， 因公出国（境）费1.5万元。

为严格贯彻落实党中央“八项规定”、省委“九项规定”和州委“七项规定”，严格执行公务接待、公务用车配备使用管理制度。坚持“勤俭节约干事业”的原则，牢固树立大局意识和“过紧日子”的思想，严把支出关，大力压缩“三公”经费和一般性支出。

2、结余情况 

本单位本年可用资金1374.32万元，其中本年年初预算486.77万元，年中追加资金887.55万元，上年结余0万元；本年支出     1374.32万元，期末结余0万元。

三、部门整体支出绩效情况

1、绩效评价目的

本次自评的目的是了解本单位2017年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本部门支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

2、绩效评价实施过程

根据《龙山县财政局关于开展2017年部门整体支出绩效自评的通知》（龙财绩函〔2017〕1号）等相关文件要求，龙山县里耶管理区管理委员会制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，于2018年3月完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

    （一）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。

    （二）查阅资料。查阅2017年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（三）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（四）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（五）形成绩效评价自评报告。

3、部门整体支出绩效情况

（1）经济效益方面。以辖区内经济社会发展为中心，全面推进里耶古城旅游的市场化，依照里耶市场化为主题，建立起完整的旅游服务基础建设，通过对外的招商引资合作开发的模式，将里耶建设成具有文化底蕴的旅游大镇，成为龙山县区内的重要经济强镇。

（2）社会效益方面。以旅游建设与辖区人民安定幸福两头抓方式，增进辖区人民的基本收入，提高辖区人民的生活质量，加大里耶古城的宣传力度，通过推进里耶古城旅游，提供更好的生活环境，更多的经济发展机会。

    四、部门整体支出绩效评价分析

1、投入.预算配置情况

（1）财政供养人员控制率（5分）：本单位2017年年末实际在职人员为36人，县编委核定的在职人数为41人，实际在职人员数占编委核定的编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝87.8%<100%，部门对人员成本的控制程度符合规定要求，根据评价标准该项得分5分。

（2）“三公经费”变动率情况（6分）：本单位2017年“三公”经费控制数为14.8万元，2016年“三公”经费控制数为11.9万元，“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%=24.36%≤100%，因此，2017年度本单位“三公”经费预算符合相关规定，根据评价标准该项得满分6分。

（3）重点支出安排率（5分）：本单位2017年度重点项目支出为751.74万元，项目总支出为751.74万元，重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%=100%。根据评分标准该项得分5分。

2、过程

   （1）预算执行情况

①预算调整率（5分）：本单位本年预算调整数为本级政府本年临时交办，产生的年中调整，不应算入本年预算调整中去，本年预算调整为0，根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

②支出进度（4分）：本单位部门支出财政资金，根据有关规定，全部按进度要求按时拨付，根据评分标准，本单位该项指标得分4分。

③资金结余（5分）：2017年本单位资金结余0.22万元，上年结余4.61万元，本年结余小于上年结余，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

④“三公经费”控制率（6分）：2017年度本单位“三公经费”实际支出数为11.1万元（公务接待费5.1万元、公务用车运行维护费4.5万元，因公出国（境）1.5万元），“三公经费”年初预算数为14.8万元，三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝75%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（2）预算管理情况

①管理制度健全性（6分）：本单位建立了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得6分。

②资金使用合规性（5分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，支出一定程度上符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

③预决算信息公开性和完善性（5分）：本单位2017年度预算财政要求公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

（3）资产管理情况

①资产管理制度健全性（4分）：本单位建立了资产管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得4分。

⑤资产管理安全性（5分）：根据相关管理规定：资产处置规范，后购置的资产配置合理，资产账务管理合规，账实相符，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

⑥固定资产利用率（3分）：本单位2017年度实际在用固定资产总额为146.86万元，所有固定资产总额为146.86万元，固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%=100%。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

3、产出、职责履行情况

    工作目标完成情况（12分）：本单位2017年度绩效考核评分结果为“合格”，工作目标完成情况得分=县绩效办考核得分*12%。根据评分标准，本单位该项指标得分9分。

4、效果、职责效益情况

?经济效益（9分）：2017年本年度资金管理；资产处置程序规范；项目管理符合规定。根据评分标准，本单位该项指标得满分7分。

?社会效益（9分）：本单位2017年按照年初制定的工作计划和县政府规定的工作目标，各项工作基本完成，取得了较好的社会效益。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

?社会公众或服务对象满意度（6分）：本单位2017年度绩效考核评分结果为“合格”，从此可以看出，本单位2017年度社会公众或服务对象对本单位工作满意度在90%以上，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为16分，过程绩效为46分，产出绩效为9分，效果绩效为18分，总绩效为89分。评价结果等次为“优”。

 五、存在的问题

（一）年初预算编制不合理。年内预算追加金额比率较大，预算编制的合理性有待进一步提高。

（二）资金配置不合理，使用不及时。拨入资金的规划不够科学，资金分配应当细化，资金的使用应当更加及时。

  六、有关建议

（一）建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

（二）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

　　附件：龙山县里耶管理区管理委员会整体支出绩效评价自评表

龙山县里耶管理区管理委员会

2018年3月28日

龙山县里耶管委会整体支出绩效自评评分表