龙山县咱果乡2018年度部门决算情况说明

来源：龙山县咱果乡人民政府作者：发布时间：2019-08-28 11:34:40 字体大小：

龙山县咱果乡2018年度

部门决算情况说明

第一部分 咱果乡概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 咱果乡2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 咱果乡2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分 名称解释

第一部分 咱果乡人民政府概况

一、部门职责

1、本乡的治安、民主政治建设职能。

2、本乡公共产品服务、市场监管、社会管理职能。

3、本乡的文化教育事业发展、卫生体育事业发展职能。

4、保护本乡生态环境和自然资源、促进本乡社会化服务体系建立、提高人口质量，以及实行本乡计划生育的职能。

二、机构设置

咱果乡人民政府为全额拨款单位。部门级别为正科级。下设6站1所共计7个部门单位 [农技和农村合作经济服务站、规划建设环保和水利服务站、社会事务服务站、扶贫与民政事务服务站、教育文体广电服务站、安全生产服务站、财政所为全额拨款单位]。核定编制45人，其中行政编制17人，事业编制28人。年末财政供养人数41人。其中在职人数41人（其中：行政人员17人，事业单位全额人员24人），行政退休6人，事业退休2人。

第二部分 咱果乡2018年度部门决算表

（表格以附件形式公开）

第三部分 咱果乡2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

咱果乡2018年度收入总计为24,347,287.15元，支出总计为25,108,499.33元。与上一年相比总收入增加27.67%，总支出增加23.26%，总收入增加的原因是人员工资的调整及长沙对口帮扶援建资金大量投入，完善国家继续政策性加大对农村的基本项目建设资金，加快脱贫进度。总支出增加的主要原因是2018年对精准脱贫、农村基础设施建设的重视程度增加。

二、收入决算情况说明

本年度收入共计24,347,287.15元，财政拨款收入共计8,967,743.15元占总收入比重为36.8%，其他收入15,379,544.00元占总收入比重为63.2%。如下：

科目编码	科目名称	金额	占比
2010301	行政运行	2,869,031.02	11.79%
2010302	一般行政管理事务	70,000.00	0.29%
2010308	信访事务	100,000.00	0.41%
2010601	行政运行	72,018.00	0.30%
2012901	行政运行	20,000.00	0.08%
2013101	行政运行	136,083.00	0.56%
2019999	其他一般公共服务支出	3,933,040.13	16.15%
2040201	行政运行	3,000.00	0.01%
2040299	其他公安支出	20,300.00	0.08%
2070109	群众文化	10,000.00	0.04%
2070404	广播	61,732.00	0.25%
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	476,419.00	1.96%
2081199	其他残疾人事业支出	21,525.00	0.09%
2100499	其他公共卫生支出	5,600.00	0.02%
2100716	计划生育机构	20,000.00	0.08%
2100717	计划生育服务	150,130.00	0.62%
2110199	其他环境保护管理事务支出	200,000.00	0.82%
2110699	其他退耕还林支出	298,982.00	1.23%
2119901	其他节能环保支出	100,000.00	0.41%
2120899	其他国有土地使用权出让收入安排的支出	1,379,900.00	5.67%
2130101	行政运行	30,000.00	0.12%
2130104	事业运行	954,472.00	3.92%
2130311	水资源节约管理与保护	233,698.00	0.96%
2130599	其他扶贫支出	10,611,436.00	43.58%
2130705	对村民委员会和村党支部的补助	1,444,568.00	5.93%
2150601	行政运行	380,303.00	1.56%
2200101	行政运行	36,000.00	0.15%
2210201	住房公积金	335,210.00	1.38%
2299901	其他支出	373,840.00	1.54%

三、支出决算情况说明

本年度支出共计25,108,499.33元，基本支出共8,190,395.26元，占总支出比重为42.52%。项目支出共计11,071,012.20元，占总支出比重为57.48%。如下：

科目编码	科目名称	金额	占比
2010301	行政运行	2,869,031.02	11.42%
2010302	一般行政管理事务	70,000.00	0.28%
2010308	信访事务	100,000.00	0.40%
2010601	行政运行	72,018.00	0.29%
2012901	行政运行	20,000.00	0.08%
2013101	行政运行	136,083.00	0.54%
2019999	其他一般公共服务支出	4,193,827.31	16.70%
2040201	行政运行	3,000.00	0.01%
2040299	其他公安支出	20,300.00	0.08%
2070109	群众文化	10,000.00	0.04%
2070404	广播	61,732.00	0.25%
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	476,419.00	1.90%
2081199	其他残疾人事业支出	21,525.00	0.09%
2100499	其他公共卫生支出	5,600.00	0.02%
2100716	计划生育机构	20,000.00	0.08%
2100717	计划生育服务	150,130.00	0.60%
2110199	其他环境保护管理事务支出	200,000.00	0.80%
2110699	其他退耕还林支出	298,982.00	1.19%
2119901	其他节能环保支出	100,000.00	0.40%
2120899	其他国有土地使用权出让收入安排的支出	1,379,900.00	5.50%
2130101	行政运行	30,000.00	0.12%
2130104	事业运行	954,472.00	3.80%
2130311	水资源节约管理与保护	233,698.00	0.93%
2130599	其他扶贫支出	10,611,461.00	42.26%
2130705	对村民委员会和村党支部的补助	1,444,568.00	5.75%
2150601	行政运行	380,303.00	1.51%
2200101	行政运行	36,000.00	0.14%
2210201	住房公积金	335,210.00	1.34%
2299901	其他支出	874,240.00	3.48%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入8,967,743.15元，与上一年相比财政拨款收入减少14.2%，财政拨款支出9,213,586.45元，与上一年相比财政拨款支出减少10.2%，实为响应国家政策，倡导厉行节约，严格控制经费开支，减少了财政收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

本年度一般公共预算财政拨款支出7,833,686.45元，占本年支出总数的31.2%。与上一年相比财政拨款支出增加，原因是人员工资调整。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

一般公共预算财政拨款支出主要由基本支出和项目支出两部分构成。其中，基本支出6,953,794.78万元，占一般公共预算财政拨款支出的88.8%；项目支出共879,891.67万元，占一般公共预算财政拨款支出的11.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年决算与年初预算差异较大。数据与差异原因分析如下表：

支出功能科目	2018年预算数（元）	2018年决算数（元）	差异值（元）	原因分析
一般公共服务支出	2,005,223.00	7,022,393.38	5,017,170.38	同建同治、综治、信访、人大等工作奖，扶贫工作开支及国土所人员经费下发到乡镇
公共安全支出	0	23,300.00	23,300.00	辅警工资及保险下发
文化体育与传媒支出	62,464.00	71,732.00	9,268.00	工资上涨
社会保障和就业支出	476,419.00	497,944.00	21,525.00	人员增加，社保、医保增加
医疗卫生与计育支出	149,828.00	175,730.00	25,902.00	人员经费增加、绩效增加。
节能环保支出	300,000.00	598,982.00	298,982.00	直接支付的巩退项目纳入统计
城乡社区支出	0.00	1,379,900.00	1,379,900.00	美丽乡村规划编制费调整支出科目，驻村工作经费及扶贫志愿者补助科目调整，扶贫工作经费追加
农林水支出	1,027,156.00	13,274,199.00	12,247,043.00	人员增加、经费开支增大，援建对口的基础建设加大力度
资源勘探信息等支出	401,172.00	380,303.00	20,869.00	缩减开支
国土海洋气象等支出	0.00	36,000.00	36,000.00	国土所工作经费及绩效下发
住房保障支出	0.00	335,210.00	335,210.00	住房公积金配套
其他支出	0.00	874,240.00	874,240.00	田建辉医疗救助款、为民公司拨分散自建坡屋顶住房补助、天然气付征地补偿款纳入统计
合计	4,422,262.00	24,669,933.38	20,247,671.38

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出金额为6,953,794.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.8%。其中人员经费为5,382,640.98元，占基本支出的77.4%，日常公用经费为1,571,153.80元，占基本支出的22.6%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费支出情况：2018年“三公”经费支出相对于上年无变动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

“三公”经费支出情况：2018年“三公”经费支出相对于上年无变动。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本年度政府性基金财政预算收入为1,379,900.00元，支出为1,379,900.00元。2017年收入2,747,192.00元，与上年相比减少1,367,292.00元，主要原因是相关政策调整。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效工作开展情况。（报告附后）

开展了2018年咱果乡整体支出绩效评价。

2018年支出主要分为两大部分：基本支出8,018,654.97元和项目支出17,089,844.36元。基本支出主要由工资社会保障以及工作开展所需的经费构成，而项目支出则由农村基础设施建设、产业帮扶、精准扶贫等项目构成。

（二）部门整体支出管理及使用情况

1.基本支出

基本支出8,018,654.97元，主要由工资、社会保障、以及工作开展所需的经费构成，明细如下，

科目编码	科目名称	金额
2010301	行政运行	2,869,031.02
2010302	一般行政管理事务	70,000.00
2010308	信访事务	100,000.00
2010601	行政运行	72,018.00
2012901	行政运行	20,000.00
2013101	行政运行	136,083.00
2019999	其他一般公共服务支出	4,193,827.31
2040201	行政运行	3,000.00
2040299	其他公安支出	20,300.00
2070109	群众文化	10,000.00
2070404	广播	61,732.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	476,419.00
2081199	其他残疾人事业支出	21,525.00
2100499	其他公共卫生支出	5,600.00
2100716	计划生育机构	20,000.00
2100717	计划生育服务	150,130.00
2110199	其他环境保护管理事务支出	200,000.00
2110699	其他退耕还林支出	298,982.00
2119901	其他节能环保支出	100,000.00
2120899	其他国有土地使用权出让收入安排的支出	1,379,900.00
2130101	行政运行	30,000.00
2130104	事业运行	954,472.00
2130311	水资源节约管理与保护	233,698.00
2130599	其他扶贫支出	10,611,461.00
2130705	对村民委员会和村党支部的补助	1,444,568.00
2150601	行政运行	380,303.00
2200101	行政运行	36,000.00
2210201	住房公积金	335,210.00
2299901	其他支出	874,240.00

2.项目支出

项目支出17,089,844.36元，主要为民政救助、天然气征地补偿及长沙对口援建项目，明细如下：

科目编码	科目名称	金额
2010302	自然灾害生活补助资金	60,000.00
2010302	民政局拨2017年基层老年协会建设资金	10,000.00
2019999	民政拨老放映员工资	2,000.00
2019999	政法委拨网格人员工资	2,340.00
2019999	社保拨补发工资	4,536.00
2019999	2017年度精准脱贫攻坚工作考核奖金	10,000.00
2019999	咱果安置区征地补偿款	270,000.00
2019999	自建坡屋顶补助	255,304.69
2019999	征拆办借补偿款	600,000.00
2019999	国土拨经费	197,000.00
2019999	民政拨养老补贴	31,200.00
2019999	土地储备拨征拆经费	65,884.00
2019999	林业拨退耕还林项目	1,930.00
2019999	卫计拨计划生育能力建设	80,000.00
2019999	人防办拨经费	70,000.00
2019999	天然气传输管网建设工作经费	80,000.00
2019999	快钱公司拨农险工	20,000.00
2019999	民政拨救助款	60,000.00
2019999	国土拨绩效	18,000.00
2019999	卫计局拨抚养费返还	7,200.00
2019999	民生公司拨千件民生工程款	1,200,000.00
2019999	原出租车公益性岗位	24,000.00
2019999	2017年下半年暨年度“五个文明”建设绩效考核资金	214,506.00
2019999	2017年度易地扶贫搬迁奖补工作经费	63,860.67
2019999	救灾缺口资金	300,000.00
2019999	2017年综治奖金	133,500.00
2019999	2017年综治考评/综治创新/综治民调先进单位奖励金	9,000.00
2019999	2017年信访工作以奖代补资金	25,000.00
2019999	2017年度精准扶贫精准脱贫工作一类单位及一类工作组奖金。（工作组1万元/个）	10,000.00
2110699	2015年巩退项目（咱果乡哪寨村道路）	33,157.00
2110699	2015年巩退项目（脉龙村养殖基地）	120,000.00
2110699	2014年巩退项目（脉龙村道路工程）	22,990.00
2110699	2013年巩退项目（脉龙村养殖基地）	22,835.00
2110699	2015年度巩退调整项目(咱果乡卡撮村养殖地)	100,000.00
2119901	两型社会建设项目（咱果村养殖场建设）	100,000.00
2120899	2017年度危房改造按每改造一户奖励100元资金	2,700.00
2120899	扶贫工作经费	300,000.00
2120899	乡镇追加工作经费	100,000.00
2120899	乡镇两违巡查工作经费	100,000.00
2120899	2017年下半年驻村工作经费及生活补贴	109,750.00
2120899	2018年上半年两违整治奖补工作经费	80,000.00
2120899	2017年乡镇（街道）转移就业脱贫工程工作经费	98,000.00
2120899	2017年7－12月美丽湘西考评奖惩资金	125,000.00
2120899	2017年网格化工作奖励金。克寨村2000元。	2,000.00
2120899	精准扶贫志愿者补助资金	71,100.00
2120899	2017年10－12月份公车改革涉改人员车补资金	91,350.00
2120899	2017年度美丽乡村规划编制费	300,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：龙山县农村综合服务平台建设项目（咱果乡哪寨村）。	250,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：脉龙村老村部整修、停车场挡土墙建设（产业扶持）。	70,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：龙山县农村综合服务平台建设项目（咱果乡脉龙村）。	160,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：龙山县农村综合服务平台建设项目（咱果乡连界村）。	250,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：咱果村级公路绿化工程建设项目。	519,670.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡哪寨村农村综合服务平台建设项目。	400,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡连界村农村综合服务平台建设项目。	400,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡王家村产业路建设。	100,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡克寨村挖机整地工程项目。	150,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡产业扶持项目，连界村蛇房建设项目。	30,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡集镇提质改造工程。	1,210,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡集镇停车场项目。	800,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡，连界村产业路建设。	370,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡，西拉湖罗汉果种植专业合作社选果员工生活基地。	80,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡，连界村产业路建设。	400,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡脉龙村农村综合服务平台建设项目。	420,000.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡基层党建阵地建设咱果乡政府办公耗材消费。	49,350.00
2130599	宁乡市对口帮扶：咱果乡基层党建阵地建设。	77,383.00
2130599	咱果乡政府：宁乡市对口帮扶，咱果乡脉龙村村部办公用品	24,420.00
2130599	2018年咱果乡脉龙村委至桐花寨亮化工程80%款项	372,800.00
2130599	2018年咱果乡哪寨村村级综合服务平台附属设施款项	90,040.00
2130599	2018年咱果乡哪寨村挡土墙建设工程80%款项	223,400.00
2130599	2017年咱果乡连界村新建村级综合服务平台款项	90,040.00
2130599	2018年咱果乡脉龙村产业扶持-卡撮村组级路硬化工程	170,000.00
2130599	2018年咱果乡连界村产业扶持桐花寨宣传费	25,800.00
2130599	2017年咱果集镇提质改造工程监理费	15,000.00
2130599	2018年咱果乡脉龙村委至桐花寨亮化工程设计费	13,000.00
2130599	2017年咱果乡集镇提质改造工程预算编制费	7,500.00
2130599	2018年咱果乡老年活动广场建设征地款	114,588.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：咱果集镇新区建设（详规）。	291,800.00
2130599	长沙对口帮扶资金：脉龙村村级综合服务办公家具采购	72,440.00
2130599	2017年咱果乡集镇基层党建阵地建设款项	152,000.00
2130599	咱果乡2018年扶贫项目及老年活动中心建设预算编制费	32,800.00
2130599	2018年咱果乡连界村产业扶持卡撮党建宣传费	20,800.00
2130599	2017年咱果乡集镇停车场工程预算编制费	5,000.00
2130599	2017年产业扶持资金	25.00
2130599	2018年咱果乡集镇扶贫济困资金	100,000.00
2130599	2018年咱果乡基础设施建设项目设计费	124,708.00
2130599	2018年咱果乡基础设施建设监理费	16,800.00
2130599	2017年咱果乡脉龙村新建村级综合服务平台配套宣传资料费	38,000.00
2130599	2018年咱果乡哪寨村产业扶持100%款项	300,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：咱果集镇新区建设（设计）。	48,000.00
2130599	2017年咱果乡乡镇提质改造工程项目款	333,977.00
2130599	2018年咱果乡连界村产业扶持工程70%款项	255,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：咱果新农村建设项目勘测定界测绘技术服务。	25,920.00
2130599	2018年咱果乡集镇、河堤新修50%款项	175,000.00
2130599	2018年咱果乡脉龙村受灾安置点基层设施配套70%款项	189,000.00
2130599	2018年咱果乡连界村村级综合服务平台附属设施70%款项	210,000.00
2130599	2018年咱果乡集镇产业帮扶70%款项	840,000.00
2130599	2018年咱果乡脉龙村产业扶持款项	80,000.00
2130599	咱果乡政府，长沙对口帮扶：桐花寨年货节（产业扶持）。	100,000.00
2130599	2018年咱果乡连界村产业扶持款项	153,800.00
2130599	2018年咱果乡集镇党建工作款项	163,400.00
2299901	为民公司拨分散自建坡屋顶住房补助	296,000.00
2299901	天然气付征地补偿款	77,840.00
2299901	田建辉医疗救助款	500,400.00

为进一步加强我乡建设工程项目的监督管理，预防腐败现象的发生，适应政务、村务、财务公开的实际需要切实保证工程质量，根据上级有关规定，结合本乡实际，制订了龙山县咱果乡人民政府建设项目管理制度。从项目的申报、立项、实施、验收、资金的拨付及后期管理项目管理制度做了明确的规定，我乡严格按制度对项目资金进行管理。

（三）部门整体支出绩效情况

2018年本单位对其上级拨入资金，首先严格按照上级的 “先保工资，再保运转”原则扎实工作，强力推进中心重点工作的有效开展，从而达到稳定基层干部队伍，夯实镇人民政府、村基层基础的目的。较好地完成了各项目标任务，实现了咱果乡经济的快速健康发展，促进了各项社会事业的全面进步。

为规范我乡资金使用，因此本部门年初就制定了对各项资金管理的制度和工作措施，本着“统筹兼顾，勤俭节约，量力而行，讲求绩效和收支平衡”的原则，同时加强对项目资金的管理，做到“事前、事中、事后”三大流程监管，切实做到对项目的组织、实施、验收、资金拨付等过程心中有底。

针对当前形势和工作需要，本部门对当年度的财政资金预算和财政预算执行情况都予以公开化、透明化，对人民群众反映的各类问题都予以及时的反馈和答复。

（四）存在的主要问题

1、项目资金的管理存在监管环节脱节现象，尤其对其中的直接支付模块无法达到事前、事中和事后的全程监督和监管。

预算的安排和实际执行数相差过大，其存在的主要原因是年前无法对项目进行合理的预算安排，全部由县级部门给予安排，乡镇对其金额的确定性无掌握。

（五）改进措施和有关建议

1、针对新预算法的实行，乡镇的预算安排实行“以支定收，以支定预”的方式，从而达到乡镇对其本部门当年度的各项工作开展心中有数，工作安排能统筹安排，合理配置。

2、乡镇国库集中支付，让乡镇对本级的各类项目资金的管理真正做到了公开、透明，达到“阳光财政”的目的。

3、对工资结构进行调整，提高干部的工资收入水平，从而进一步稳定乡镇干部队伍。

4、进一步规范财务管理，抓好财务内控制度的完善。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2017年度机关运行经费支出1,571,153.80元，与2017年机关运行经费支出基本持平。主要原因是：按上级相关要求严格机关运行开支，控制机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

本部门2017年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

1、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2、机关运行经费：指为保障行政单位（包括实行公务管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2019年8月22日

龙山县咱果乡人民政府

咱果2018决算公开表.XLS