2018年审计局单位部门预算编报说明

2018年审计局单位部门预算编报说明

一、 单位主要职责

1、对县本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督。向县人民政府提交年度县本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告，受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。2、对县直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支和专项资金使用情况进行监督。3、对县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和工程决算进行审计监督。4、对法律、法规规定应由县审计局进行审计的其他事项进行审计监督。

二、单位内设机构及人员情况

龙山县审计局为正科级全额拨款行政单位，内设办公室、法制股、经济责任审计室、行政事业审计股、财政金融审计股、人事股、技术股、固定资产投资审计股等8个业务股室。下设政府投资审计中心和审计指导中心两个副科级机构。核定编制33名，其中行政编制14名，工勤编制1名，全额拨款事业编制18名，2017年末实有干部29名，其中行政人员14名，工勤人员1名，事业人员14名。

三、部门预算收支情况和项目经费安排

1、预算平衡情况：2018年预算总收入 3198892元。其中：一般预算拨款(补助)拨款3198892元，预算总支出3198892元，预算收支平衡。与上年预算总收入2641329元相比，增加557563元，增长率21%，增长原因为本年加大了对审计专项业务的投入及新进人员工资等。

2、预算支出情出：2018年预算总支出3198892元。其中：基本支出3198892元（工资福利支出1955792元、对个人和家庭的补助8100元、商品和服务支出1235000元）。商品和服务支出中含单位党建工作经费39116元、离退休干部党支部党建工作经费3000元。

3、专项业务经费支出安排情况:2018年专项业务经费   元825000元， 1. 审计人员项目外勤经费464000元。2. 经济责任审计经费200000元。3. 基建审计项目经费150000元。4.租车费11000元。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年机关运行经费一般公共预算拨款为410000元，比2017年预算数减少20000元，，主要原因是单位厉行节约，保运转保人员正常开支。

（二）“三公”经费支出情况：（1）基本情况。2018年“三公”经费支出93000元，其中：公务接待费 70000 元，公务用车运行费23000元  。     

（2）增减情况及原因分析。2018年“三公”经费一般预算支出与上年预算相比公务接待费持平，公务用车运行费持平。

（三）会议费支出情况：

（1）基本情况。会议费支出40000元，用于审计会议开支。

（2）增减情况及原因分析。与上年预算持平。

（四）培训费支出情况：

（1）基本情况。培训费支出60000元，用于审计各项业务培训。（2）增减情况及原因分析。与上年预算相比持平。

（五）政府采购预算安排情况：

（1）基本情况。政府采购预算安排179700元，用于办公设备购置和专用设备添置。

（六）国有资产占用情况

流动资产1514858.75元，占资产总额的27.76%，主要为库存现金、财政应返还额度及其他应收款；固定资产3941629.19元，占资产总额的72.24%，主要包括房屋、通用设备、家具及土地。

固定资产合计：3941629.19元，其中：房屋1874214.19元，通用设备1123093元，家具121000元。

无形资产合计543132元（注：是资产管理系统自动生成土地在无形资产内，本单位无无形资产）。

（七）绩效目标设置情况

2018年县审计局整体支出绩效目标3198892元，其中：基本支出3198892元，全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款3198892元。

五、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。 

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：龙山县审计局2018年年初预算表格

                    龙山县审计局