龙山县审计局2021年度部门预算公开

目  录

第一部分 龙山审计局单位概况

一、部门职能职责

二、机构设置及部门预算单位构成

第二部分 龙山县审计局2021年度部门预算情况说明

一、部门收支总体情况

二、一般公共预算拨款支出预算

三、财政拨款收支情况

四、政府经济科目支出情况

五、部门经济科目支出情况

六、政府性基金预算支出

七、其他重要事项的情况说明

八、名词解释

第三部分  龙山县审计局2021年度部门预算表

一、2021年部门收支总表

二、2021年部门收入总表

三、2021年部门支出总表

四、2021年政府经济科目表

五、2021年部门经济科目表

六、2021年财政拨款收支总表

七、2021年一般公共预算支出明细表

八、2021年一般公共预算基本支出明细表

九、2021年政府性基金支出明细表

十、2021年“三公”经费预算表

十一、2021年整体支出绩效目标表

十二、2021年项目支出绩效目标表

龙山县审计局2021年部门预算说明

第一部分 龙山县审计局单位概况

一、部门职能职责

1、对县本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督。向县人民政府提交年度县本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告，受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。

2、对县直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支和专项资金使用情况进行监督。

3、对县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和工程决算进行审计监督。

4、对法律、法规规定应由县审计局进行审计的其他事项进行审计监督。

二、机构设置及部门预算单位构成

龙山县审计局为全额拨款行政单位，部门级别为正科级，内设办公室、法制股、经济责任审计室、行政事业审计股、财政金融审计股、人事股、技术股、固定资产投资审计股等12个业务股室。下设政府投资审计中心和审计指导中心两个副科级机构。核定编制46名，其中行政编制14名，工勤编制1名，全额拨款事业编制31名，2020年末实有干部42名，其中行政人员11名，工勤人员1名，事业人员30名。

从预算单位构成看，本单位部门预算为龙山县审计局本级预算。

第二部分 龙山县审计局2021年度部门预算情况说明

一、部门收支总体情况

单位2021年收支总预算5896142元。2021年预算总收入5896142元。其中：一般预算拨款(补助)拨款5896142元，政府性基金拨款0元，财政专户管理的非税拨款0元，其他收入0元。2021年预算支出数5896142元，收支总预算较2020年预算数4493845元增加1402297元，增加31.20%。

二、一般公共预算拨款支出预算

2021年一般公共预算拨款支出5896142元，具体安排情况如下：

（一）基本支出。基本支出4578142元，占2021年一般公共预算拨款支出的77.65%。其中：人员经费3554007元，主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、生活补助等；公用经费1024135元，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、职工教育培训费、办公设备购置等。公用经费中含单位党建工作经费70822元（党建工作经费为工资总额的2%），较上年数50400元增加20422元，增长40.52%，主要原因是人员新增所致。

（二）项目支出。项目支出1318000 元，占2021年一般公共预算拨款支出的22.35%，主要项目有：1.经济责任审计150000元；2.审计人员外勤项目经费496000元；3.基建审计项目经费120000元；4.租车费11000元；5.迎检迎审费541000元。

三、财政拨款收支情况

本单位2021年财政拨款收入年初预算数5896142元，全部为一般公共预算拨款，较2020年预算数4493845增加1402297元，上升31.20%。

四、政府经济科目支出情况

本单位2021年政府经济科目支出5896142元，其中：机关工资福利支出2893377元，包括工资奖金津补贴、社会保障缴费、住房公积金；机关商品和服务支出2235235元，包括办公经费、会议费、培训费、委托业务费、公务接待费、其他商品和服务支出；机关资本性支出（一）106900 元，为设备购置支出；对事业单位经常性补助647760元，为工资福利支出；对个人和家庭的补助12870元，为社会福利和救助。

五、部门经济科目支出情况

本单位2021年部门经济科目支出5896142元，其中：

工资福利支出3541137元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；

商品和服务支出2235235元，包括办公费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、职工教育培训费、其他商品和服务支出；

对个人和家庭的补助12870元，为生活补助；

资本性支出（基本建设）0元，为办公设备购置；

资本性支出106900元，为办公设备购置；

对企业补助0元，为其他对企业补助。

其他支出0元。

六、政府性基金预算支出

本单位2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年机关运行经费一般公共预算拨款为880000元，比2020年预算数640000增加240000元，增加36.36%，主要原因是人员增加。

（二）“三公”经费支出情况

2021年“三公”经费预算数为70000元，比2020年预算数93000减少23000元，减少24.73%。其中，公务接待费70000元，与上年预算持平；公务用车购置及运行费0元，比2020年预算数减少23000元。

（三）会议费支出情况

2021年预算会议费支出 30000元，主要用于召开每年度的全局工作会议，与上年预算持平。

（四）培训费支出情况

2021年预算培训费支出 60000元，用于审计各项业务培训，与上年预算持平。

（五）政府采购预算情况

2021年政府采购预算106900元，均为办公用品采购预算。

（六）绩效目标设置情况

2021年我局整体支出绩效目标5896142元，其中：基本支出4578142元，项目支出1318000元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款5896142元。

2021年我局项目支出绩效目标1318000元，包括下列项目：

1.经济责任审计经费150000元；             

2.审计人员项目经费496000元；          

3.基建审计项目经费120000元；                  

4.迎检迎审费541000元；

租车费11000元。

（七）国有资产占用情况

县审计局年初资产总额2231292.44元，其中流动资产32375.46元，固定资产2198916.98元。

八、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。 

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第三部分 龙山县审计局2021年度部门预算表

附表：

1、2021年部门收支总表

2、2021年部门收入总表

3、2021年部门支出总表

4、2021年政府经济科目表

5、2021年部门经济科目表

6、2021年财政拨款收支总表

7、2021年一般公共预算支出明细表

8、2021年一般公共预算基本支出明细表

9、2021年政府性基金支出明细表

10、2021年“三公”经费预算表

11、2021年整体支出绩效目标表

12、2021年项目支出绩效目标表

                                                龙山县审计局 

                   2021年3月8日